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5051. 发票补开问题 [30%]

...企业，请问2016年4月30日前已申报缴纳营业税的，在2017年12月31日后还能不能补开增值税不征税发票，政策依据是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:国家税务总局发布2017年11号公...

分类:专家答疑 时间:20171120

5052. 原材料暂估金额，发票跨年开具 [30%]

...很多原材料当月不来发票，我们暂估入账，那么马上就到12月份了，如果今年12月份采购的原材料的发票，供应商2018年给我们开具的话，这样我们企业手影响吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20171128

5053. 年终奖 [30%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问专家：12月发年终奖是按多少扣除？谢谢！专家解答如下:12月份的工资仍按原规定的扣除标准扣除。 纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个...

分类:专家答疑 时间:20051214

5054. 稽查未开票收入提前缴税的后续处理 [30%]

...部分应对应到哪个月去交增值税呢？比如全部当作2017年12月的（因为不好明确所属月份）？2、这部分未票收入在2018年开对应开出发票时如何进行冲回？3、缴纳时是根据稽查出具文书在柜台交，还是重新填写2017年12月申报表交（...

分类:专家答疑 时间:20180606

5055. 企业所得税 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:公司12月份工资在明年1月份发放 12月份已将该月工资列入当期费用 请问在申报企业所得税时12月未发工资是否要做纳税调整 专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20051218

5056. 关于原问题ID10449涉及的文件号 [30%]

...我还想问下那个文件上面有说明,告诉下文件号 公司12月份工资在明年1月份发放 12月份已将该月工资列入当期费用 请问在申报企业所得税时12月未发工资是否要做纳税调整 ...

分类:专家答疑 时间:20051219

5057. 个人所得税计算 [30%]

...11月发放全年一次性奖金每个员工3万2其计算过程: 32000/12=2666.66 应交个税：32000*3%＝960元 请问这样计算对吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 个人当月内取得的全年一次性奖金，应分两种情况计算缴纳应...

分类:专家答疑 时间:20181107

5058. 奖金工资问题 [30%]

...然后要做账，那现在我实收资本这块要怎么建账！另外我12月份是不是可以先提取奖金和工资？今年1月是有做了一笔奖金，然后是发放去年的奖金，但我是计入福利费的，那现在12月份可以提取今年的奖金吗，直接入管理费用-工...

分类:专家答疑 时间:20181206

5059. 预付货款开具发票 [30%]

...销售货物，为货物发出的当天，但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物，为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 　　《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征...

分类:专家答疑 时间:20190220

5060. 跨期费用能否列支 [30%]

...生一笔研发支出，金额有几十万，对方单位发票是2017年12月份开出的，合同是2017年12月份订的，合同内容注明的执行时间是2018年开始。项目验收单也是2018年完成的。单位收到发票后没有认证，到2018年1月份才认证的，虽然发票...

分类:专家答疑 时间:20190413