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5061. 关于跨月增值税抵扣 [34%]

...color=red>俱乐部会员提出如下问题:1、我公司上年12月开出增值税票,已完税。次年1-2月才收到增值税进项税票(开票日期为次年1、2月的),问可否在次年抵扣？ 2、造成次年无税申报怎样处理？（具体如何操作）

分类:专家答疑 时间:20060810

5062. 辅导期 [34%]

...？如果能申请企业必需达到哪些条件才可以申请？ 2一般纳税人辅导期进项税发票本期可以到大厅认证，但本月不能抵扣。本月申报时进项税填入增值税纳税申报表附表资料(表二)(本期进项税额明细)的三.待抵扣进项税额24...

分类:专家答疑 时间:20070806

5063. 继问确认收入 [34%]

...收款95万，5万元质保金1年后收，（11月工程完工）我单位2007年11月应确认收入多少？2、如是100万的话，1）、那5万元放在应收款中，可没有开发票，这样做可以吗？2）、如果5万元收不回了，必须做坏帐损失，必须找税务认定吗...

分类:专家答疑 时间:20080604

5064. 拍卖房屋再销售税费？ [34%]

...提出如下问题:1、我公司（房产公司）拍卖到的商品房200套再次销售涉及那些税费？营业税按全额计征，还是销售额减去拍卖价的余额计证？（注：1）该房屋系另一开发商开发的商品房未销售，抵债给银行，银行通过法院拍...

分类:专家答疑 时间:20080704

5065. 预提所得税 [34%]

...签订了业务委托合同，合同内容：1、服务费每月X日元；2、我公司负担技术顾问的差旅费用（交通费、住宿费、差旅补贴）。以上1+2合计金额A公司给我公司开具发票，然后我公司将日元汇给A公司。请问：我公司在给A公司汇款以...

分类:专家答疑 时间:20080721

5066. 投资的问题 [34%]

...请问:我公司应如何计帐及调整？（烦请分录写详细）（2）另被投资公司07年所有者权益增加200万元，08年所有者权益增加100万元，请问：我公司如何计帐及调整？（烦请详细） 2、我公司股票转让产生的损失，（此公司无长...

分类:专家答疑 时间:20090415

5067. 固定资产折旧年限涉及纳税调整 [34%]

...按照新的折旧年限进行吗？残值如何计算？ 2009年以前购入的固定资产发生低于原值处置，减半征收增值税的计算公式是收入/（1+4％）*4％*1/2，还是收入/（1+2％）*2％？ 谢谢 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20090723

5068. 针对问题[77202]继续提问 [34%]

...出如下问题:老师您好: 非常感谢老师对问题[77202]的回答,我还想再对几个问题确认一下: 问题1、财税【2008】1号文件的第十条中第1段是否只适用集成电路生产企业和封装企业，我们企业是高新技术双软企业，...

分类:专家答疑 时间:20090806

5069. 国税函[2009]777号文件的若干问题 [34%]

...T>提出如下问题:老师您好，关于国税函[2009]777号文件中提到，企业借款的利息支出，在符合文件中条件的情况下，其利息支出在不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分, 准予扣除。 问题1...

分类:专家答疑 时间:20100119

5070. 关于工伤赔偿的问题 [34%]

...6万元该列入哪个科目?能否税前扣除?文件依据? 2.我公司一临时工(未与公司签订劳动合同)发生事故死亡，公司与其家属签订协议:除支付医疗费用2.4万元,再给予23.8万元的一次性补偿,请问公司承担的2.4万元医药费该列入哪...

分类:专家答疑 时间:20100123