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501. 季度所得税 [29%]

...地产开发公司,现就有关季度所得税问题请教老师：比如2007年度在年度汇算清缴时,将完工开发产品不管是否已开据发票全额（已做预收账款和未做预收账款）计入收入与账面成本进行配比计算缴纳企业所得税。那么2008年在季度...

分类:专家答疑 时间:20080407

502. 冲抵税款 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司在07年度发出了一批商品，由于价格没有确定当时没有开票。但为了防止出现跨期收入，我公司估价缴纳了增值税和所得税，08年3月确定了一部分商品的价格并开具了专票，但...

分类:专家答疑 时间:20080407

503. 调整以前年度费用 [29%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题: 我公司2007年发生一笔诉讼费50万元，发票已入账（进管理费用，企业所得税汇算清缴完毕）。08年因案件标的减小，退回诉讼费16万元，公司收到款项，发票按34万元重新开具。我...

分类:专家答疑 时间:20080604

504. 工会经费的处理 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:如果07年底工会经费余额因未取得正规收据已经在年底汇算清缴时进行了纳税调整,那么该余额结转到08年时,如何使用,能在借方列支工会人员的相关工资及费用吗,还需取得工会的正规...

分类:专家答疑 时间:20080623

505. 建安企业税制改变有跨年度工程该如何处理 [29%]

...度税率一直是按核定税率，08年按政策改为查实征收，在07年度有跨年度未完工程，在08年完成收尾工程。这种情况在财务帐上和税政怎样过渡。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:按08年...

分类:专家答疑 时间:20080813

506. 11111 [29%]

...？要不要去税务局代开劳务发票。 3、建筑安装企业07年12月按完工百份比确认收入、成本、计提税金，08年1月由于未开票所以未缴纳计提的税金，08年做所得税汇算清缴的时候收入要不要做纳税调整。 ...

分类:专家答疑 时间:20080924

507. 企业所得税罚款及滞纳金 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司07年企业所得税为亏损，税务机关在08年到我公司查账，有20万费用需要做调增，并要按比例补缴税款、缴纳滞纳金，请问补缴税款及滞纳金怎样列帐？08年还用调增这20万元吗...

分类:专家答疑 时间:20081030

508. 以前年度损益调整涉税 [29%]

...他调整项目）该项固定资产调整后正常提取折旧，05年--07年已经弥补完02年亏损，03年扣除多申报的30万亏损，还有部分亏损未弥补完，08年自行在纳税申报中少弥补相应的30万亏损是否可以，属不属于虚假申报？ 2、08年新所...

分类:专家答疑 时间:20081125

509. 如何计算企业所得税 [29%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司二期工程07年购入设备享受国产设备投资抵免企业所得税政策,08年尚未抵免完(08年应纳企业所得税用一期工程国产设备政策抵完),09年还有足够余额抵免.06年为基数,06年我公司应纳税...

分类:专家答疑 时间:20081127

510. 税务稽查查补以前税款帐务处理 [29%]

...t color=red>俱乐部会员提出如下问题:税务稽查查补07年税款(营业税\企业所得税),在08年帐面上能否做计提处理,还是通过以前年度损益调整处理,在08年报表上如何反映?谢谢 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20081210