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5211. 进项税可以隔年抵扣吗 [8%]

...税额,例进项税额20000,销项税额12000,那么此8000元可以延到2012年的1月留抵吗,即2012年1月可以少交增值税8000元吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以留抵。

分类:专家答疑 时间:20110923

5212. 服务合同为一年如何确认每月的收入 [8%]

...技术服务合同，服务费共50万元，服务期间从2011年9月至2012年8月，并在11年9月开具了全部服务发票50万元，并收了款。那么，如何确认2011.9--2012.8期间每月的收入呢？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20110923

5213. 所得税扣除问题 [8%]

...比如价款100万，合同约定在2011年度支付80万，另外20万于2012年支付，货已经于2011年全部入库并且在2011年度内销货方已为我公司开具货物全价款的发票（即100万），我公司根据发票金额已入到成本费用中，（即会计分录为：借：...

分类:专家答疑 时间:20111011

5214. 所得税扣除问题 [8%]

...付对方佣金30万，合同约定付款日期为2011年3月、8月份、2012年的3月各为30万，对方在2011年度内开据了总价款90万的发票，但我公司只在2011年3月份支付了一笔30万，其余60万于2012年支付，请问这种情况下，我公司在2011年度汇算清...

分类:专家答疑 时间:20111014

5215. 资本金印花税 [8%]

...实收资本和资本公积合计5000万，后于2011年减资1000万，于2012年增资500万。请问2012年增资500万时还需要再缴交印花税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、记载资金的帐簿，按实收...

分类:专家答疑 时间:20111102

5216. 关于弥补亏损问题 [8%]

...造成2011年预计亏损1500万元，请问：这1500万元亏损可以由2012年以后5年内所得税前弥补还是直接由2010年以前形成的税后未分配利润弥补？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以由2012年...

分类:专家答疑 时间:20111107

5217. 关于发票的问题 [8%]

...在2011年开票，还是没开，请问老师这张50万的发票我方在2012年开可以嘛？会不会有什么税收风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:收取费用时应按规定开具发票。税收风险为...

分类:专家答疑 时间:20111122

5218. 新成立企业涉税问题 [8%]

...询下 1.2011年是亏损的,想问下所得税五年补亏,是从2012年开始计算吗? 还是说 如果我是2013才年取得收入,从2013年才开始计算五年补亏的? 2.2011年有开办费,没有收入,开办费计入哪个科目?涉及报表的时候怎么处理?

分类:专家答疑 时间:20111124

5219. 弥补亏损年度的计算 [8%]

...司是2007年成立的，到2011年，已连续5年亏损。请问：如果2012年盈利，可以弥补2007年的亏损吗？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:连续5年内弥补，2012年可以弥补。

分类:专家答疑 时间:20120103

5220. 预收租金继续提问 [8%]

...了一笔房产租赁收入16万元，合同约定租赁期为2011年8月-2012年8月，按会计准则确认4个月为2011年收入5.33万元，其余8个月为预收2012年收入，今年开票是开今年的收入5.33万元，还是应全额开票16万元给对方，又如何缴纳营业税及附...

分类:专家答疑 时间:20111130