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52981. 短期赊销怎么缴纳申报增值税？ [29%]

提出如下问题:3月1日销售产品已经发给客户收到货款113万元含增值税价（13%）；但签订合同约定2个月后6月5日交付货款并计算利息收入113*1%=1.13万元；请问我们如何核算？是在3月1日申报纳增值税开销售发票...

分类:专家答疑 时间:20151125

52982. 跨年发票涉税问题 [29%]

...下问题:老师：您好！我公司（一般纳税人）采购人员在16年1月份发现2015年12月21日采购商品开具增值税专用发票未报销，如果16年1月份报销，涉税方面（增值税、企业所得税）方面有无问题？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20160126

52983. 租赁支出如何缴纳增值税 [29%]

提出如下问题:我单位于2015年1月份与乙企业签订房屋租赁合同，合同租赁总额为1500万，合同约定租赁期为3年，从2015年1月1日至2017年12月31日。 每年租金500万，每年1月1日支付250万，每年6月1日支付250万...

分类:专家答疑 时间:20160328

52984. 跨5月1日的季度款能否分段开票 [29%]

...您提出的问题专家解答如下: 您好：5月1日后营改增了，房地产公司应当向贵公司开具增值税发票。5月1日营改增后地税不再征收营业税款，而上述收入改由国税征收因此企业可能无法开据。建议再向当地税务机...

分类:专家答疑 时间:20160429

52985. 我公司按商业楼造价（固定资产）交房产税（1。2%）呢，还是按租金收入12%交房产税呢？ [29%]

...取租金，产权归我公司所有，建成后入固定资产。（请问1、我公司按商业楼造价（固定资产）交房产税（1。2%）呢，还是按租金收入12%交房产税呢？2、建成后入固定资产，这时需要交营业税吗？还是按租金收入交营业税呢？3、...

分类:专家答疑 时间:20050502

52986. 提前交的营业税5月1日后如何处理 [29%]

...是增值税小规模纳税人，去年将闲置房屋出租，合同期2015年10月到2016年10月，2015年10月在地税局代开发票，开票时将合同期内的营业税及附加全额交纳，但是，会计核算时将租金收入按月结转，同时计提营业税及附加，5月1日后...

分类:专家答疑 时间:20160527

52987. 股权转让税收问题 [29%]

...股东C（有限责任公司）、D（自然人）；新旧股东股权以1：1比例价格转让，同时公司所发生的历年相关费用也以1：1比例价格转移；即公司全部资产以1：1比例价格在新旧股东之间转让。公司在新旧股东转让前已受让有一块土地...

分类:专家答疑 时间:20050623

52988. 不动产租赁的税率 [29%]

...如下问题:专家老师好，按营改增政策，纳税人出租5月1日前取得的不动产，可以选择简易计税方式。相关配套文件也明确电梯广告位、停车位均按不动产租赁对待。我有两个问题咨咨询： 1、物业公司对电梯位、停车场...

分类:专家答疑 时间:20160813

52989. 1元开票 [29%]

...司是一家汽车零部件制造公司，我公司购入一套模具价值100万，模具所有权客户要求归他们所有,并要求我司以1元开具增值税专用发票，以证明这个资产归他们。模具的成本以后摊到卖给他们的产品中去。我们可否开具？是属于...

分类:专家答疑 时间:20160906

52990. 请问老师，我们在施工工程中，业主罚款1万元（业主罚我们），我们怎么处理？怎么开票、入账 [29%]

...出如下问题:请问老师，我们在施工工程中，业主罚款1万元（业主罚我们），我们怎么处理？怎么开票、入账 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、《企业会计准则第15号——建造合...

分类:专家答疑 时间:20170428