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52981. 短期赊销怎么缴纳申报增值税？ [29%]

...客户收到货款113万元含增值税价（13%）；但签订合同约定2个月后6月5日交付货款并计算利息收入113*1%=1.13万元；请问我们如何核算？是在3月1日申报纳增值税开销售发票还是在6月5日申报缴纳增值税开销售发票？另外开据增值税发...

分类:专家答疑 时间:20151125

52982. 跨年发票涉税问题 [29%]

...：您好！我公司（一般纳税人）采购人员在16年1月份发现2015年12月21日采购商品开具增值税专用发票未报销，如果16年1月份报销，涉税方面（增值税、企业所得税）方面有无问题？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20160126

52983. 租赁支出如何缴纳增值税 [29%]

提出如下问题:我单位于2015年1月份与乙企业签订房屋租赁合同，合同租赁总额为1500万，合同约定租赁期为3年，从2015年1月1日至2017年12月31日。 每年租金500万，每年1月1日支付250万，每年6月1日支付250万...

分类:专家答疑 时间:20160328

52984. 跨5月1日的季度款能否分段开票 [29%]

提出如下问题:房地产公司4月收我们2季度合作费用，打给房产公司3个月的钱，我们能要房产公司5、6月开增值税发票，4月开营业税发票吗？怎样操作才合规？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160429

52985. 我公司按商业楼造价（固定资产）交房产税（1。2%）呢，还是按租金收入12%交房产税呢？ [29%]

...请问1、我公司按商业楼造价（固定资产）交房产税（1。2%）呢，还是按租金收入12%交房产税呢？2、建成后入固定资产，这时需要交营业税吗？还是按租金收入交营业税呢？3、土地增值税怎磨汇算？谢谢！...

分类:专家答疑 时间:20050502

52986. 提前交的营业税5月1日后如何处理 [29%]

...司是增值税小规模纳税人，去年将闲置房屋出租，合同期2015年10月到2016年10月，2015年10月在地税局代开发票，开票时将合同期内的营业税及附加全额交纳，但是，会计核算时将租金收入按月结转，同时计提营业税及附加，5月1日...

分类:专家答疑 时间:20160527

52987. 股权转让税收问题 [29%]

...使用权。请问： 1。我公司要缴纳什么税收？ 2。原股东要缴纳什么税收？ 3。现股东要缴纳什么税收？ （具体税收制度依据是什么，请以文号告知，谢谢！专家解答如下:各...

分类:专家答疑 时间:20050623

52988. 不动产租赁的税率 [29%]

...能否按出租5月1日前取得的不动产选择简易计税。 2、如物业公司对以上不动产有产权，租赁合同从6月1日开始，能否按出租5月1日前取得的不动产选择简易计税。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20160813

52989. 1元开票 [29%]

...司开以开具增值税专用发票，相关费用可以税前列支。 2.建议不要按视同销售处理，而是按打包销售处理。 3.鉴于现在是营改增过渡期以及所述问题的特殊性，建议和主管税务局沟通确认。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20160906

52990. 请问老师，我们在施工工程中，业主罚款1万元（业主罚我们），我们怎么处理？怎么开票、入账 [29%]

...收入；（二）因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。 2、罚款作为合同变更来处理。

分类:专家答疑 时间:20170428