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521. 补交增值税具体分录怎么做？ [29%]

...一所驾校，今年8月国税局稽查，查出我公司从2016年5月到2017年6月少申报收入，少缴纳增值税2万多。8月份已经从银行账户扣款。现在想请问老师这笔增值税扣款怎么做分录，还有附税跟所得税的账务应该怎么处理，谢谢老师

分类:专家答疑 时间:20170911

522. 核定后改查账补亏问题 [29%]

...2012年是查账征收的，当年亏损，2013-2016年为核定征收，2017年又改为查账征收，请问2017年申报所得税能弥补2012年的亏损吗？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:若是连续查...

分类:专家答疑 时间:20170915

523. 跨年费用进成本 [29%]

...司今年计提费用，对方的发票在2018年开给我司，我司在2017年度的汇算时需要调整这笔费用么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:依据以下文件，这些费用应计入相应年度。不应计入201...

分类:专家答疑 时间:20171110

524. 进项问题补充 [29%]

...t color=red>提出如下问题: 老师你好:我有一些2017年7、8月的费用进项票，虽然现在可以360天，假如到明年5月认证会在2018年做2017年的费用发票，这样有何风险？能否在下年做本年的成本费用的问题？

分类: 时间:20171128

525. 印花税问题 [29%]

...年10月增资10亿元，当时我们会计忘记缴纳50万元印花税，2017年6月自查发现补缴，未告知税务局，也未缴纳滞纳金，直接自行补缴，也未通过以前年度损益来做账务处理，2017年12月汇算清缴所得税，也不打算不把这50万的印花税...

分类:专家答疑 时间:20171212

526. 所得税汇算清缴问题 [29%]

...6年5月31日汇算清缴前未取得发票，要纳税调增10万，那么2017年做2016年的汇算清缴时是不是分两种情况调整：1、该费用属于多暂估的费用，无发票，2016年要进行账务处理把多暂估的费用冲减掉，所得税纳税调减10万。2、该费用...

分类:专家答疑 时间:20180307

527. 增值税问题 [29%]

...您提出的问题专家解答如下:您好， 2017年5月25号，财政部在听取了各方意见的基础上修订了新的《企业会计准则第16号政府补助》(财会[2017]15号，以下称“新会计准则”)，其中规定，“企业从政府取得的经济...

分类:专家答疑 时间:20180417

528. 关于企业利润分配 [29%]

...，则分立后房地产公司账面未分配利润金额为3亿，截止2017年末房地产公司审计报告未分配利润余额为5亿，想请教一下老师，现在如果房地产公司想对2017年以前的利润进行分配，那么进行利润分配的金额应该是多少？是否有其...

分类:专家答疑 时间:20180424

529. 加速折旧会调增企业所得税 [29%]

...问题:你好，我司于2010年购入汽车，折旧按10年，但在2017年调整为5年折旧，并在2017.1月余下金额被一次性补计提折旧，请问汇算清缴时这要被调增吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20180429

530. 企业合并所得税问题 [29%]

提出如下问题:2017年集团公司吸收其下一全资子公司，子公司1-5月亏损，吸收后6一12月盈利。子公司注销时，已按企业重组业务特姝处理进行了备案，问:如何进行弥补亏损？2017年企业所得税清算可弥补的亏...

分类: 时间:20180507