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5311. 房地产企业买房送家电 [33%]

...100万按房款开票，3万按销售费用处理，进项税抵扣？？2.企业所得税如何处理，3万是否视同销售？收入按100万还是103万 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、3万属于视同销售行为，此项支出可以做为营业外支出进...

分类:专家答疑 时间:20200528

5312. 税收滞纳金 [33%]

...元计算？（我公司认为应按照补缴的3万元计算滞纳金） 2、另外，征收系统显示应补缴10.6万元，按照10.6万元计算滞纳金，稽查系统显示应补缴3万元，中间的7万元差额为以前年度多缴纳的增值税，了解到此种情况，我公司协商...

分类:专家答疑 时间:20210523

5313. 所得税免税问题 [33%]

...师,你好: 我公司原为国有法人控股或参股的公司,2006年按照国家及公司主管部门批复进行改制并于2007年3月31日完成改制的工商变更登记注册工作,改制后为国有法人相对控股,公司高管及职工公司持股的股权多元化公司,新...

分类:专家答疑 时间:20080326

5314. 以前年度损益调整.急! [33%]

...?但改动后1月报表年初数与上年年末数应不符了? 2.若09年3月汇算后要在3月帐上调整,那3月资产负债表年初数是否又要变动?变动后年初数不是与1月表上年初数也不相符吗? 3.若汇算工作3月31日结束,应补交所得税,请...

分类:专家答疑 时间:20090212

5315. 购买软件的进项税是否可以抵扣 [33%]

...付款，请问： 1.购软件的增值税可以抵扣吗？ 2.软件购买3月份可以记入无形资产吗？可以开始进行摊销吗？ 3.软件实施费用应记入哪个科目？也是无形资产吗？还是软件费用和实施费用都先记入“研发支出---资...

分类:专家答疑 时间:20090326

5316. 小规模转一般纳税人 [33%]

...员提出如下问题:专家，您好！ 国税函〔2010〕35号中“各地应尽快调查统计2009年应税销售额超过标准的小规模纳税人户数情况，制定分期分批认定的工作计划，于2010年6月底前完成认定工作。”国家税务总局令第...

分类:专家答疑 时间:20100410

5317. 2011年3月收到的发票 [33%]

...nt color=red>提出如下问题:老师您好： 我公司2011年3月份收到2010年12月份税务局代开的租赁发票和材料发票2份，请问现在能否接收做帐. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20110318

5318. 材料发票3月1日到公司，但发票尚未抵扣 [33%]

...t>提出如下问题:材料发票3月1日到公司，发票开具日为2月19日，公司在入账时记入2月账务，但因当月抵扣时未抵扣此票进项税,入账时我公司入分录：借：原材料 待摊费用-待抵扣进项税 贷：应付账款 请问...

分类:专家答疑 时间:20120404

5319. 印花税问题3 [33%]

...，是否需要缴纳印花税，如果要缴纳，计税基础是什么？2、我单位为受托代建项目签订的合同是否需要缴纳印花税？3、协议书是否需要缴纳印花税？ 以上问题是否都有相关文件规定？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20131225

5320. 171465号第3次再问 [33%]

....10元分红利给G公司40万元的投益收益。 例如：G公司2013年度： 1、营业利润：170万元； 2、加：投资收益：40万元； 3、加：营业外收入：20万元； 4、减：营业外支出：10万元； 5、利润总额：220万...

分类:专家答疑 时间:20140217