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5311. 如何弥补亏损? [33%]

...教如果2014年亏损8万，2015年亏损50万，2016年第一季度盈利3万，2016年第2季度盈利55万，2016年第3季度亏3万，2016年第4季度盈15万，请问2016年第1，2，3，4季度分别如何弥补亏损?每月应纳税所得额分别是多少?非常感谢!

分类:专家答疑 时间:20160314

5312. 差额纳税人怎么按什么享受优惠政策 [33%]

...游服务业选择差额纳税，请问：是否也可以享受月销售额3万以下的增值税免税政策？如能享受，是按差额扣除后的销售额确定是否超过3万吗？3万元的确定是含税金额还是不含税金额？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160705

5313. 统借统还规定 [33%]

...提出如下问题:统借统还政策规定：1.财税【2016】36号 附件3第一点第十九条第7款中规定的“企业集团”，是指满足下述三条【（一）企业集团的母公司注册资本在5000万元人民币以上，并至少拥有5家子公司(二)母公司和其...

分类:专家答疑 时间:20171228

5314. 房地产企业买房送家电 [33%]

...）房地产企业买房送家电，收客户房款100万，送采购家电3万：1.增值税如何处理？3万需要视同销售吗？还是100万按房款开票，3万按销售费用处理，进项税抵扣？？2.企业所得税如何处理，3万是否视同销售？收入按100万还是103万 ...

分类:专家答疑 时间:20200528

5315. 税收滞纳金 [33%]

提出如下问题:税务稽查处罚决定书中应补缴增值税总计3万余元（其中有少计提的销项税额、多转出的进项税额、以前年度多缴后应补3万余元）。 问题是： 1、我公司缴纳的滞纳金中是按照3万元计算，还是按照查补期间10.6万...

分类:专家答疑 时间:20210523

5316. 所得税免税问题 [33%]

...司,2006年按照国家及公司主管部门批复进行改制并于2007年3月31日完成改制的工商变更登记注册工作,改制后为国有法人相对控股,公司高管及职工公司持股的股权多元化公司,新公司对原职工全部安排就业,并取得省劳动和社会保障...

分类:专家答疑 时间:20080326

5317. 以前年度损益调整.急! [33%]

...后1月报表年初数与上年年末数应不符了? 2.若09年3月汇算后要在3月帐上调整,那3月资产负债表年初数是否又要变动?变动后年初数不是与1月表上年初数也不相符吗? 3.若汇算工作3月31日结束,应补交所得税,请问老师是...

分类:专家答疑 时间:20090212

5318. 购买软件的进项税是否可以抵扣 [33%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司3月份购买了一套SAP软件，软件实施期为6个月，到9月份结束，软件费用一次性付款，已于3月份付清，实施费是分期付款，请问： 1.购软件的增值税可以抵扣吗？ 2....

分类:专家答疑 时间:20090326

5319. 小规模转一般纳税人 [33%]

...nt>提出如下问题:专家，您好！ 国税函〔2010〕35号中“各地应尽快调查统计2009年应税销售额超过标准的小规模纳税人户数情况，制定分期分批认定的工作计划，于2010年6月底前完成认定工作。”国家税务总局令第22号...

分类:专家答疑 时间:20100410

5320. 2011年3月收到的发票 [33%]

...r=red>提出如下问题:老师您好： 我公司2011年3月份收到2010年12月份税务局代开的租赁发票和材料发票2份，请问现在能否接收做帐. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、晚收...

分类:专家答疑 时间:20110318