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5391. 有形动产租赁增值税税率 [8%]

...省某公司为制造业的一般纳税人，2009年开始生产，到了2012年下半年，因市场原因，决定把某车间连同生产设备出租给某企业，有形动产租赁的税率是17%，若按（关于交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点若干税收...

分类:专家答疑 时间:20130225

5392. 关于发票抵扣事宜 [8%]

...问题专家解答如下: 1、国家税务总局公告【2012】第42号规定，试点地区增值税一般纳税人提供货物运输服务统一使用货物运输业增值税专用发票和普通发票。 2、非试点地区的营业税纳税人，应该取得上述一般纳税...

分类:专家答疑 时间:20130225

5393. 索赔的帐务处理 [8%]

...您对我提问的回答， 我还有个疑问： 如果说发生索赔是2012年3月份，而帐务处理是在2012年8月份。或者是夸年的。 这样可以吗？ 索赔发生的时间是在质保期内的，但帐处理时已是数月之后可能帐务处理在质保期内也可能超了质...

分类:专家答疑 时间:20130225

5394. 商品出口了不申报出口退税 [8%]

...提出如下问题:老师好，集团下属一家贸易公司在2012.11.29日出口一批商品，在2012.12月向国税局作了增值税免税申报，也申报缴纳了企业所得税。但是由于其他一些原因，供货方迟迟不开给贸易公司增值税发票，至今接近...

分类:专家答疑 时间:20130226

5395. 所得税在总机构和分公司跨省之间的分配缴纳 [8%]

...公司，领有营业执照和税务登记证，增值税就地缴纳。在2012年时国家出台了“国家税务总局公告2012年第57号”文件，根据这个文件，企业所得税是不是在总公司和分公司之间要进行五五分配，（我公司只有一家分公司），不知...

分类:专家答疑 时间:20130226

5396. 推到重置固定资产扣除问题 [8%]

提出如下问题:2012年我公司拆除原建筑物准备重新盖办公楼，发生的拆除费用及拆除原建筑物的净额作为营业外支出，根据（2011)34公告，发生的拆除费用及拆除原建筑物的净额应作为新建房屋的原值，在2012...

分类:专家答疑 时间:20130226

5397. 跨年发票报销问题 [8%]

...票，由于2010年已经预提，实际支付应该冲减预提费用，2012年已经调增，2013年度调减处理。 国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告 2012年第15号 六、关于以前年度发...

分类:专家答疑 时间:20130228

5398. 有关工会经费扣除的问题 [8%]

提出如下问题:我在2012年按照全年发放的工资和计提的年终奖金额计提了工会经费，并且上交给当地总工会，取得工会的合法票据，但是在2013年2月春节前发放2012年年年终奖时，未将当年计提的年终奖使用完...

分类:专家答疑 时间:20130301

5399. 武汉相关政策咨询 [8%]

...员：您提出的问题专家解答如下:1、抱歉，2012年汇算清缴的具体要求请咨询主管税务所。 2、营改增试点地区：上海市、北京市、天津市、江苏省、安徽省、浙江省（含宁波市）、福建省（含厦门市）、湖北省、...

分类:专家答疑 时间:20130301

5400. 如何计算本金 [8%]

...ont color=red>提出如下问题:老师，请问-起息日期：2012-11-21 止息日期：2012-12-20 息余积数：41，600，000 利率10.411500% 利息：12031.07 如何计算本金 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20130304