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5431. 多提成本如何处理 [6%]

...房的成本，由于工程部提供的数据有误，导致多提成本，2016年再次确认成本时发现多预提了配套设施费，但是一期的收入成本已基本世纪末结转完，请问专家我公司现在如何调帐 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20170114

5432. 公司转让探矿权，需要缴纳哪些税种？ [6%]

...于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1： 营业税改征增值税试点实施办法 第一章 纳税人和扣缴义务人 第十五条 增值税税率： （一）纳税人发生应税行为，除本条第（二）项、第（三）项...

分类:专家答疑 时间:20170116

5433. 专用发票跨年超抵扣期红冲问题 [6%]

提出如下问题:A单位2016年5月开出专用发票邮寄，由于B单位财务人员关系，2017年1月才取得发票，发现已超抵扣期，能将发票退回，要求其重新开具么？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20170122

5434. 旅行社差额纳税开专票问题 [6%]

...家解答如下: 您好：1、依据国家税务总局2016年23号公告三、旅游服务，试点纳税人提供旅游服务，可以选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费...

分类:专家答疑 时间:20170122

5435. 集团公司提供担保进行税抵扣问题 [6%]

...提出的问题专家解答如下: 您好：依据财税2016.36号文件规定，贷款服务是指将资金贷与他人使用而取得利息的业务是不得抵扣进项税额的。贵公司支付的担保费用应当不属于利息范围，应当是可以抵扣进项税额的。...

分类:专家答疑 时间:20170123

5436. 营改增发票问题 [6%]

提出如下问题:2016年3月份收到员工报销于2015年2月份售出的国税机打发票，开具内容为住宿费和会务费，我单位能签收吗，签收带来什么风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20170123

5437. 增值税低扣问题 [6%]

...总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1：营业税改征增值税试点实施办法 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣： 六）购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常...

分类:专家答疑 时间:20170124

5438. 煤炭生产企业支付资源置换款 [6%]

...or=red>提出如下问题:老师您好： 我企业由于2016年煤炭限产，与另一煤矿进行产能置换，签定置换协议，未签定使用年限，但国家出的限产能文件有效期为2018年12月31日，那么我公司支付的产能置换补偿费应按多少年...

分类:专家答疑 时间:20170125

5439. 请问劳务公司的税率是多少? [6%]

提出如下问题:如题，我公司是2016年12月新成立的一家劳务公司，请问增值税税率是多少? 新成立的应该是小规模纳税人，月不超3万季度不超9万能免税，如果月超3万，季度没超9万，那需不需要缴纳增值...

分类:专家答疑 时间:20170205

5440. 库存商品账务处理问题 [6%]

提出如下问题:你好老师，2016年结账后发现库存商品出现负数，如何做账务处理，涉及哪些税收风险或者问题，麻烦老师指导一下 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类: 时间:20170206