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5531. 调整企业所得税 [8%]

...导决定为内地组团看房的客户支付机票款作为销售手段。2012年我司总共销售了3套房子，销售收入：72060元，其中客户的机票款48610元，不过最近税务局请事务所查账时，要求我们将管理费用-机票款48610，调整为业务招待费，需要...

分类:专家答疑 时间:20131029

5532. 所得税补缴问题 [8%]

...>提出如下问题:我公司是一家小型金融机构： 1）2012年度按会计制度应提取100万元的贷款减值准备，但当时未做账，在2013年度通过以前年度损益调整科目提取了100万元，并在所得税年度清缴中缴纳所得税，会计做的分录...

分类:专家答疑 时间:20131031

5533. 增值税可否在次年开票 [8%]

...r=red>提出如下问题:我公司是一个水泥制造企业，2012年与2户煤炭供应商拿水泥换了一部分煤，我公司按正常购入和销售处理了业务，由于俩户煤炭企业账务处理不规范，没有从我公司开具水泥发票（由于他们没有要求我...

分类:专家答疑 时间:20131106

5534. 进出口退税 [8%]

...color=red>提出如下问题:我们是一般纳税人,2010\2011\2012年我们通过进出口公司帮我们出口产品,我们开增值税票给进出口公司,然后进出口公司出口后他们去办理出口退税,税退回来之后就把退税返回给我们,现在我们市局一直...

分类:专家答疑 时间:20131106

5535. 企业所得税 [8%]

...如下问题:我公司最近发现2008年多交了企业所得税，而2012年少交了企业所得税，现在要补交2012年企业所得税。请问是否可以相互抵顶？有何法律依据？如何办理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20131113

5536. 工程完工结算等问题 [8%]

...出如下问题:请问：1、我行新成立一支行，租期5年，2012年1月装修完工后一直未做决算，现在开票的话，从本月还是下月起开始摊销，是否在剩余租期内摊销完毕？ 2、我单位属于金融业，购买的礼品用于营销存款客户，...

分类:专家答疑 时间:20131121

5537. 发票金额大于实际支付金额 [8%]

提出如下问题:您好！公司2012年11月份发生工程已完成，会计业务分录 借长期待摊费380000，贷银行380000 对方2012年没有提供发票，对方在2013年11月份提供2013年8月份发票，但是金额多出4000元，多出4000怎么账务...

分类:专家答疑 时间:20131121

5538. 汽车租赁合同的开票问题 [8%]

提出如下问题:老师好，我公司2012年与外单位签订的6年期汽车租赁合同（有形动产租赁）到现在未执行完毕，现到地税局代开发票时地税局不开，说是有形动产租赁让到国税局去代开，但是到国税局又说按37...

分类:专家答疑 时间:20131126

5539. 已缴营业税可否申请退税 [8%]

...司是一家主营基站电磁辐射监测等业务的公司，在去年（2012年）9月向劳务委托方（贵州移动）开具了一份100余万元的基站监测劳务发票，相关的营业税也于当期缴纳。但由于资料等自身原因，委托方在2012年底将该发票退回，未...

分类:专家答疑 时间:20131126

5540. 所得税弥补 [8%]

...师你好，我想请教一下，我是一个汽车修理企业。我企业2012年以前我企业是亏损，2012年盈利我未弥补亏损，2013年我能弥补以前年度亏损吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:2013年可...

分类:专家答疑 时间:20131130