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5561. 所得税亏损弥补 [6%]

...ont>提出如下问题:老师好：请教一下所得税弥补事宜。15年是独立核算的分公司，15年亏损，16年，该分公司所得税汇总母公司申报了，15年的亏损能否在16年母公司中弥补？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20160713

5562. 关于汇算清缴 [6%]

提出如下问题:2015年8月原材料入库，发票未到，款已付，请求： 1、2016年汇算清缴前收到发票的会计处理，发票贴到哪里 2、2016年汇算清缴后收到发票的会计处理，发票贴到哪里 3、汇算清缴...

分类:专家答疑 时间:20160822

5563. 销售合同金额额变更涉及的退税 [6%]

提出如下问题:我司15年签订房屋租赁合同，15年已经根据合同金额开具发票缴纳税款，但16年双方协商一致，对当初签订的租赁合同金额进行调整，（总金额优惠7%），我司是否可以依据销售折让的理由，办理...

分类:专家答疑 时间:20161128

5564. 工资薪金税前扣除问题 [6%]

提出如下问题:假设2015年的绩效工资我们没有计提，在今年3月份发放，并且没有在15年的汇算清缴扣除，还能否在2016年进行扣除 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: ...

分类: 时间:20161212

5565. 公司凭证及账簿保管期限 [6%]

...有关规定，企业会计档案保管期限如下: 1、原始凭证:15年 2、记账凭证:15年 3、汇总凭证:15年 根据《税收征收管理法》的规定:账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料的保管期限。除...

分类: 时间:20161223

5566. 个人所得税计算 [6%]

...终奖给某员工不含税金额8000,该员工当月工资2700,社保439.15,个人得税计算:第1步:(8000-0)/(1-3%)=8247.42,第2步::(8247.42-3500-2700+439.15)*3%-0=210.25.请问这样计算是否正确 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170306

5567. 多方抵账协议下的”三流一致“ [6%]

...向A与B供应货物的数量开具增值税专用发票给A和B，截止2015年12月，A预付了一笔货款20万给C，B差C货款15万元，三方签订协议，由B向A支付货款15万元，C另向A供应5万元的商品，至此，三方帐平！ 请问：对于B来讲，就上...

分类:专家答疑 时间:20170314

5568. 个人所得税按计提交还是实发当月交 [6%]

...例如在2月初发放1月份工资，请问，个人所得税应该在2月15日前申报缴纳还是在3月15号前申报缴纳？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：2月份的工资是在3月初发放，因此3月15号...

分类:专家答疑 时间:20170315

5569. 刷卡手续费开具增值税发票 [6%]

...卡手续费（费率0.6%）的意思么？如果仅指收单服务费（0.15%），那我们手续费费用是0.6%的，实际只收到0.15%的发票，剩余的费用还是根以前一样不用附发票么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20170422

5570. 债务重组问题？ [6%]

...由甲替乙偿还丙的债务，甲公司以一辆使用过的小车作价15万元（未超帐面净值）抵债直接过户给丙，并办理了相关过户手续，同时甲欠乙的15万债务、乙欠丙的15万债务结清。乙公司司账务处理是应收账款与应付账款对冲。税务...

分类:专家答疑 时间:20050922