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5651. 材料损失处理 [5%]

...好，老师，我公司是施工企业 ，有一工程项目甲供物资200万元，工程完工结算核对因我公司管理不到位，损失20万元材料无法退料，甲方开材料增值税一般发票作视同销售处理，并在该项工程施工费冲减，借发票只能开审定施工...

分类:专家答疑 时间:20130831

5652. 投资入股的房产如何提折旧 [5%]

...的问题专家解答如下:要提折旧。折旧年限为20年。 企业所得税法实施条例第五十八条　固定资产按照以下方法确定计税基础： 　　（五）通过捐赠、投资、非货币性资产交换、债务重组等方式取得的固定资产，以...

分类:专家答疑 时间:20130922

5653. 采购的设备出现质量问题，需要供应商赔偿 [5%]

...出现质量问题，经过和供应商多次协商，供应商同意赔偿20万元并负责调试至验收合格；但供应商要求此赔偿款从合同款项中扣除（合同款只付了70万元），供应商给我公司开具80万元发票。 如果这样做的话，我公司是否需...

分类:专家答疑 时间:20131015

5654. 个人投资转让 [5%]

...现个人想将投资款转让给我公司，我公司按多出投资款的20万元进行了溢价收购，并签订了股权转让协议，律师说这个属于隐性股东，要签订股权转让协议，请问多出的20万元溢价我们如何进行账务处理，除代扣个人所得税外，...

分类:专家答疑 时间:20131016

5655. 单位租用居民房 [5%]

...师：你好，我单位租用居民住房一处，合同约定“年租金20万元，由租房产生的税金全部由我单位承担”。这样我们需要对方去税务局代开发票时把税金包括在房租里。请问这种情况下，发票租金大于20万元，直接按发票金额入...

分类:专家答疑 时间:20131031

5656. 广告业企业所得税 [5%]

...局注册的一家广告公司，当月只有购进广告业的成本发票20万元，没有营业收入。今年8月份由于“营改增”，国税局要求我们又在国税局办理了税务登记证，公司于10月份产生了销售收入，请问这张20万元的地税局发票在计算2013...

分类:专家答疑 时间:20131106

5657. 融资租赁如何缴税 [5%]

...司请建筑公司盖办公楼花了1000万，现在政府租此办公楼20年，每年租金为60万，20年满后，无偿给政府，请问1、我投资公司如何做会计分录？2、收到租金时开什么发票？3、如何缴税？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20131115

5658. 股权转让应缴什么税 [5%]

...请问我公司需缴什么税款。（B公司的股权是10元转让价是20元） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:20-10=10确认投资收益，合并到当期利润表，征收企业所得税。

分类:专家答疑 时间:20131205

5659. 企业所得税 [5%]

...olor=red>提出如下问题:老师您好！ 我公司2013年初上交给上级单位一笔2009-2012年收入，此收入属门面房出租收入，而门面房属上级单位资产，2012年以前，门面房的租金收入上级单位默许归我公司所有（没有相关合...

分类:专家答疑 时间:20131218

5660. 关于其他税种的问题 [5%]

...提出如下问题:A、B公司为关联企业，A公司代B公司支付20万费用款.现该费用开具B公司名称,如A、B公司签订一资金代付协议规定该代付事项,20万费用计入B公司税前扣除是否合理,是否存在其他税收风险？ 尊...

分类:专家答疑 时间:20131220