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57641. 关于不动产出租简易办法计税问题 [28%]

...下问题:老师，您好！我公司为服务业一般纳税人，2016年5月1日前买进几套房子和几个车库及铺面，如果后期我公司用于出租，目前是预付了首付款和按揭款，对方目前还未开发票，我公司是否可以先按固定资产在5月1日前入...

分类:专家答疑 时间:20160506

57642. 借款利息 [28%]

...。 专家解答如下:1、如有转让收益，肯定要并入当年度应税收益征收企业所得税。 2、关于是否征收流转税，应适用如下规定： 从2002年1月1日起，纳税人（无论是一般纳税人还是小规模纳...

分类:专家答疑 时间:20050512

57643. 关于增值税发票抵扣问题 [28%]

...增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》 国税函[2009]617号 　一、增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票，应在开具之日起180日内到税务机关办理...

分类:专家答疑 时间:20160526

57644. 固定资产报废 [28%]

...税转出吗？要转出，怎么确定进项税金额呢？有区别09年1月1号购入的吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.固定资产提前报废，不需要进项税转出，因为不得从销项税额中抵...

分类:专家答疑 时间:20160527

57645. 新建电厂涉及哪些税种 [28%]

...好：我们集团新建电厂，目前正在筹建阶段,请问： 1、都涉及哪些税种？增值税税率是多少？ 2、有没有行业优惠政策和税收优惠政策，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160527

57646. 开具增值税专用发票税额计算 [28%]

...font>提出如下问题:我公司是增值税一般纳税人，现有2016年4月30日之前的老工程项目100万（属于混合销售），需要对外开具增值税专用发票。税额计算公式：100/（1+11%）？ 还是100/（1+17%）？还是100/（1+3%）？

分类:专家答疑 时间:20160602

57647. (急!烦请尽快答复)关于出口退税 [28%]

俱乐部会员提出如下问题:您好!请问1.出口退税是否应记入企业当期的损益征收企业所得税.2.生产性出口企业的应缴增值税为0,那么城建税\教育附加税的计税金额是以什么数字为应纳计税额.谢谢!

分类:专家答疑 时间:20050611

57648. 房地产预收款 [28%]

...。做账时候是不是也要把应交的增值税分开来。比如收款100万，50万开票，50万未开票。做账是不是：借：银行存款100 贷：预收 47.62（50/1.05*0.05） 应交增值税-销项 2.38（50/1.05*0.05） 预...

分类: 时间:20160609

57649. 购买二手固定资产 [28%]

...您提出的问题专家解答如下:您好， 1、如果您是一般纳税人，销售2009年1月1日之后购买的固定资产，则相关进项税已在购买时扣除，不能再使用简易计算方法，要以全额计税增值税=含税售价/（1+17%）*17%，同...

分类:专家答疑 时间:20160620

57650. 不动产抵扣问题（199898）延续 [28%]

...计需要明年才能竣工，请问我们这种情况处在过渡期5月1日之后取得的增值税专用发票是否可以抵扣？有人说需要在5月1日后取得施工许可证并开工取得的发票才能抵扣；也有人说与施工许可证没有关系，5月1日前取得的施工许可...

分类:专家答疑 时间:20160621