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5801. 新老项目的界定 [32%]

提出如下问题:关于2016年36号文附件2中（七）建筑服务，第3条，一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，建筑老项目是（1）《建筑工程施工许可证》注明的合同开工...

分类:专家答疑 时间:20170428

5802. 土地入无形资产价值 [32%]

...确认土地的“无形资产”入帐价值是否正确？ 2、实际支付金额与出让合同的差额（4万元/亩）是否要确认为政府补助收入？ 请说明理由或依据，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20171117

5803. 关于申报问题 [32%]

...认后开发票，然后再核对是否全部开了发票，因为过了12点金税系统就没办法开具当月的发票了，有时核对出差异也晚了，3月份就有SAP确认了收入，没有开出金税发票，针对这种情况我要怎么申报比较好？ 1、3月不申报，4...

分类:专家答疑 时间:20180410

5804. 房开老项目，建筑工程税率是多少？ [32%]

提出如下问题:因资金问题，某房开老项目（2016.4.30前开工的项目）停工。原总包施工单位退出，由我建筑公司进场承包工程，2018.10月重新办理了施工许可证。税务部门认定房地产公司的续建项目还属于老项目，不得抵扣进项税...

分类:专家答疑 时间:20181119

5805. A105040专用财政性资金纳税表填表疑问 [32%]

...也有一样的情况，按老师教的填进去却提示疑点不通过。2015年我司收到政府拨款83,773,800元，全部为不征税收入，其中4000万当年确认收入，计入当期损益，另外的43,773,800计处递延收益，分5年确认收入，2016年开始每年确认8,754,760...

分类:专家答疑 时间:20190326

5806. 应付账款无法支付 [32%]

...询），是否可以当做确凿证据做营业外收入报领导审批 2.部分供应商存续但是多年来未追讨，经手人及联系人不清无法支付，这种情况怎么处理？ 3.有个供应商明确说我司未欠他们款项，但实际账务确实有欠款，可能对方忘记...

分类:专家答疑 时间:20190429

5807. 集团化企业针对特别纳税调整应对 [32%]

【直播时间】 上3月31日 下午2:00开始中4月01日 上午9:00开始下4月02日 下午2:00开始【回看时间】 4月03日上午9：00开始此前未预约的用户，直接购买即可观看！双十二汇算清缴专行业直播视频课程兑换入口>>>  

赵耀 分类:课程回顾 时间:20200326

5808. 关于修缮、改建、代建的纳税问题 [32%]

...C.请问：1、B公司应按什么税目交增值税？税率是多少？2、B公司开票税务一级编码和二级编码应选什么？3、如果这些不动产是2016年4月30日之前建造的，会有什么不一样吗？4、B公司应如何账务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题...

分类:专家答疑 时间:20200617

5809. 资产重组税收问题 [32%]

...500万元以下设备一次性扣除政策；B公司企业所得税税率25%。 增值税税率：A公司（重组后）大部分产品9%，取得进项基本为13%（目前增值税留抵）；B公司产品9%、13%。 有4种方案：方案1、资产整体划转；方案2、动产买卖+不动产...

分类:专家答疑 时间:20200927

5810. 出口服务涉税 [32%]

...局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件4 《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》：“ 二、境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税，但财政部和国家税务总局规定...

分类:专家答疑 时间:20210415