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5851. 企业所得税弥补亏损明细表 [6%]

...行技术改造，购买了符合优惠目录中的一些专用设备，在2009年度投入使用。请教老师，我公司是否要填写《税收优惠明细表》中第41-43行中专用设备的投资抵免的税额，（2008年我公司亏损），如果在2009年申报，可以吗？ 3...

分类:专家答疑 时间:20090520

5852. 70421问题后续 [6%]

...的差额，协商确定补偿款的金额，2008年的补偿款只有在2009年4月份左右才能确定该金额，该补偿款的收入在2009年确认，是否有问题？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:企业所得税法第...

分类:专家答疑 时间:20090521

5853. 是否需调整 [6%]

...>提出如下问题:老师你好：我想问几个问题。一、我在2009年3月发现2008年支付的房产税没有记入“管理费用”科目，在2009年我做了这样的会计分录：（1）、借：管理费用--房产税 贷：应交税金--房产税；（2）、借：以前年...

分类:专家答疑 时间:20090521

5854. 固定资产进项税抵扣 [6%]

...新增值税条例,请问该钢材可以抵扣增值税吗?文号是多少?2009年3月张伟老师在广州讲课时称:接受捐赠的固定资产也可以抵扣,是指全部固定资产吗?捐赠的房屋也可以抵扣吗? 2,2008年以前公司后勤管理部用于行政办公用而领用...

分类:专家答疑 时间:20090525

5855. 关于企业所得税过渡期优惠 [6%]

...[2007]39号文件规定,2008年应按18%税率纳税；同时，我公司2009年准备申报高新技术企业，但税务局声称，按国发[2007]39号文件规定，我公司只能在以下两种方案中选择其一：A、2008年按25%纳税，2009年高新技术企业申报成功后按15%纳...

分类:专家答疑 时间:20090525

5856. 经济补偿金计提利息等问题 [6%]

...由自然人投资入股。因国有企业改制过渡期为三年，截止2009年12月31日，我公司改制过渡期已满，问题是： 1、原改制时，对职工的经济补偿金是用国有企业资产置换为补偿金，当时把经济补偿金作为公司的负债管...

分类:专家答疑 时间:20090528

5857. 所得税有关问题 [6%]

...任何处理,请问: 一、该公司2007年至今的票据可在2009年6月处理吗,是否入以前年度损益调整,然后转入未分配利润科目,可行吗,有什么税务风险呢, 二、该公司于2007年支付的北京某公司技术开发费用200万元，据公司负...

分类:专家答疑 时间:20090603

5858. 关于进出口业务 [6%]

...具及夹具，在海关的监管下使用5年再出口返还客户，自2009年进口环节发生进口增值税，请问这部分税金是否可以抵扣？ 这种方式进口的模具是否需要进行账务和税务处理？ 2、自2009年起海关不允许以不作价设...

分类:专家答疑 时间:20090603

5859. 企业所得税 [6%]

...font>提出如下问题:请问,部分2008年的收入和费用做到了2009年,所得税申报期后税务检查,是把收入和费用一起调到2009年,还是只能调收入,费用还是放在2009年,费用是一张国外的贸易佣金发票.谢谢! 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20090605

5860. 增值税进行转出确认 [6%]

...公司，2008年7月成立，9月进入增值税一般纳税人辅导期，2009年5月因故停止经营进行企业终结清算。 2008年7-8月购货30万元，由于没有进入辅导期，是作为增值税小规模纳税人纳税，所以增值税进项没有抵扣，记入成本。

分类:专家答疑 时间:20090608