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58721. 免费销售给客户的产品的税会处理 [31%]

...=出口货物离岸价格×外汇人民币牌价÷（1+13%）×13% 2、企业所得税视同销售，是在年度汇算清缴时进行纳税调整吗？具体如何填报，纳税调整填报“视同销售收入”时也填报视同销售成本”吗？具体填列申报表什么栏位。 ...

分类:专家答疑 时间:20220630

58722. 个人出租住房 [31%]

...%计算税额，要向不动产所在地主管地税机关申报纳税。 2、计算城市维护建设税。城市维护建设税根据所在的城市不同税率不同，所在地为市区的，税率为7%，所在地为县城、镇的，税率为5%，所在地不在市区、县城或镇的，税...

分类:专家答疑 时间:20220701

58723. 退伍军人抵税 [31%]

...的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、依据财税[2019]21号文规定，二、企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人...

分类:专家答疑 时间:20220716

58724. 股权转让 [31%]

...一股东注册成立的商贸公司（注册资本100万，未分配利润230万），现在转让给我司其他员工（非股东），请问这种股权转让价格怎么定呢？应交的税收有哪些？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 股权转让价...

分类:专家答疑 时间:20220727

58725. 高速公路通用机打发票抵扣问题 [31%]

...税电子普通发票可以通过发票勾选平台勾选认证抵扣； (2)税务机关监制的桥、闸通行费纸质发票可以计算抵扣进项税额：桥、闸通行费可抵扣进项税额=桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5%。 (3)税务机关监制的高速公路...

分类:专家答疑 时间:20220913

58726. 即征即退进项税确定 [31%]

...如下问题:1.当月资源产品销售收入占销售收入比例为45% 2.当月进项税100万元：包括管理费用、销售费用进项税30万元、购进固定资产进项税20万元、购进原材料、维修配件等进项税50万元。 3.当月销项税金为150万元，其中：资源...

分类:专家答疑 时间:20221016

58727. 固定资产出售 [31%]

...据： (1)、按纳税人当月同类货物的平均销售价格确定； (2)、按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定； (3)、按组成计税价格确定。组成计税价格的公式为：组成计税价格＝成本×（1＋成本利润率）需缴纳增值税=计税依...

分类:专家答疑 时间:20221203

58728. 不动产采取简易征收5%的管理办法 [31%]

...物业公司，想咨询关于不动产取得时间方面的问题： 1、2016年36#文关于公司取得2016年4月以前的不动产按5%简易征收增值税 2、物业公司涉及的不动产租赁业务有：电梯广告费、停车场租赁费 3、关于取得2016年4月1日前的不动产...

分类:专家答疑 时间:20230228

58729. 研发形成的样品销售取得收入 [31%]

提出如下问题:2021年开始投入的研发项目，在2023年形成样品并对外销售。 2023年取得的销售收入 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 无成本结转 这个项目对应的以前年度的研发费用已经结转。...

分类:专家答疑 时间:20230326

58730. 公司与公司之间收取的贴息费用需要交纳印花税吗 [31%]

...缴印花税： 1.已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本; 2.财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据; 3.国家指定的收购部门与村民委员会、农民个人书立的农副产品收购合同; 4.无息、贴息贷款合同; 5....

分类:专家答疑 时间:20230331