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5911. 计提坏账和坏账核销的汇算清缴填表 [4%]

...如下问题:老师，您好，我们公司在Y2023年期间核销了坏账10万，在Y2023年底计提了坏账50万，请问在汇算清缴填表的时候，10和50万是不是要分开填写？10万需要填写在A105090表的“应收及预付款项坏账损失”下，50万是填写在A105000...

分类:专家答疑 时间:20240508

5912. 企业投资者投资未到位发生的贷款利息支出 [4%]

...东会章程约定2027.12月底前完成缴款），增资后注册资金1000万元；2023年1月公司向银行贷款500万，产生利息10万元，取得银行发票，我司在汇算企业所得税时处理如下： 1、产生的银行贷款利息10万进入“财务费用”在所得税汇算...

分类:专家答疑 时间:20240509

5913. 发放的绩效工资可否作为一次性年终奖申报个税 [4%]

...表发放）；2022年11月兑现发放2018-2020年任期激励考核奖励10万/人（单独造表发放）。在2023年申报个税时，将5万+10万=15万作为2023年年终奖申报。 请问老师我这情况该如何申报个税，在合规前提下税务筹划让领导多节约税费？ ...

分类:专家答疑 时间:20240627

5914. 委托代销收手续费,受托方为小规模纳税人时如何交税? [4%]

...纳税人,B为小规模纳税人;A委托B销售一设备给用户,售价为10万元.A按售价的10%支付B手续费. 请问:1.A.B应如何纳税?2.A直接开发票给用户或由B 开发票给用户对纳税有没有影响 ? 谢谢! 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20060608

5915. 所得税 [4%]

...我公司是93年成立的生产性外商投资企业经营期已超过10年，现又延长了10年的经营期。外商投资的比例超过25%。税务局认为在延长的这10年经营期内应交3%的地方所得税。请问是否有政策规定，是哪一条政策。谢谢！

分类:专家答疑 时间:20060718

5916. 红字发票开具是否有时间限制 [4%]

...字发票冲账，并将已抵扣税金转出。对方说时间太长了（10年），红字发票开不了。请问老师，对方说法合理吗？红字发票是否有时间限制，如果对方不开红字发票，我公司如何冲账并转出进项税？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20240826

5917. 研发人员费用冲减问题 [4%]

...师，我9月份在已有的项目里面添加了一个研发人员，我10月份再减掉这个人员。我是直接冲减9月份的重新做好，还是做个凭证调减研发费用就可以？如何处理比较好，不会有税务风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20241025

5918. 进出口的进项税 [4%]

...一般纳税人。因业务发展需要新增一辆商务车，取得进项10万元，请问这10万元是否可以抵扣？如果不可以，是否可计入这辆车的成本提折旧？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 进出口公司购进商务车...

分类:专家答疑 时间:20241113

5919. 印花税缴纳 [4%]

...问题:老师好！ 1.我公司将房屋租赁给另一公司，租期10年，年租金200万，按季收取， 请问印花税按多少基数计算？是按10年租金总额之和计算在合同签订时缴纳还是按收到季度租金额计算缴纳？ 2。我公司承租一物业，...

分类:专家答疑 时间:20250224

5920. 10%作营销费用处理还是销售折让 [4%]

...引流及营销，例房费220元，客人支付220元，付加加平台扣10%的资金，实际资金到公司账户为198元。付加加平台用7%资金与红包的方式分配给消费者（10人以内加权平均分，10人以上，以10人一组轮流平均分）；3%作为平台及各级代...

分类:专家答疑 时间:20250605