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5911. 费用列支问题 [4%]

...:1、我公司固定资产按15年计提折旧，按税法规定应按10年计提，本年度少计提折旧150万元，在所得税汇算时，我公司汇算表上进行了调整，请问还需要在06年进行帐务处理吗？2、我公司有10吨材料已经入库，但发票没有来到，...

分类:专家答疑 时间:20060407

5912. 小规模纳税热转一般纳税人期间增值税抵扣问题 [4%]

提出如下问题:我司10月因销售额自动被转为一般纳税人，有一单业务9月取得增值税专用发票未能抵扣，但10月的时候已与供应商沟通将发票红冲再开具过发票，税务说我司该发票是小规模纳税人时候取得，不予抵扣，但是该订单...

分类:专家答疑 时间:20220314

5913. 促销活动中发票如何开具 [4%]

...担9.9元即在微信上已支付由购物中心代收，购物中心承担10.1元，租赁商铺承担10元。现想咨询，购物中心将代收的9.9元和自己承担的10.1元，合计20元，返给租赁商铺，租赁商铺如何开具发票给购物中心？ 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20220329

5914. 如何签定合同 [4%]

...业签定一份购货合同金额为60万元,其中产品50万元,安装费10万元,60万元货款全部入本企业帐.另外本企业与乙企业,丙企业又另外签了一份安装费转包协议或转付款协议,由本企业把10万元安装费转付给丙企业(丙企业为一安装合同)....

分类:专家答疑 时间:20060408

5915. 加计抵减抵扣增值税如何记账 [4%]

提出如下问题:我司是房产租赁业务，有1享受10%加计抵减资格，目前累积的加计抵减额有15万左右，前期账上无计提加计抵减相关的入账，仅在税务申报表四中有体现加计抵减期未余额15万，本月抵扣增值税约3.5万，请问现在应如...

分类:专家答疑 时间:20220619

5916. 电商平台积分抵现活动如何开票 [4%]

...用所购买的商品货款。比如我公司一商品网上销售价格为100元，消费者有天猫1000积分可抵现10元，消费者实际只需支付90元即可，积分抵现的10元由天猫平台打款给我公司。 那么问题是：电商平台要求我公司将这积分抵现的10元...

分类:专家答疑 时间:20220802

5917. 如何避免成为“失信人”——财总的法律自救 [4%]

...成为“失信人”——财总的法律自救主讲：魏禾本课程共10节视频【课程内容】一、“尹会计”的故事：虚开发票犯罪边界与财总自救之路1、从行为与心态看虚开发票的“税虚”与“刑虚”边界把握。2、典型行为的“涉虚”诊...

魏禾 分类:税务合规 时间:20220907

5918. 五星资产摊销问题 [4%]

...用寿命不确定的无形资产，会计上未做摊销，税法能按照10年摊销吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《企业所得税法实施条例》第六十七条规定无形资产按照直线法计算的摊销费用，准予扣除。无形资产的摊销年限...

分类:专家答疑 时间:20220929

5919. 租房协议中装修费顶房租 [4%]

提出如下问题:老板个人名下的商品房（按揭贷款10年，还需还款10年），免费租给自己的公司办公用，条件是公司负责装修，税务局会核定这部分装修发生的支出为老板的个人所得吗，是不是需要约定公司租用期限需要3年或者5...

分类:专家答疑 时间:20221103

5920. 应收账款坏账账务处理问题 [4%]

...好：假设：我们公司21年将满三年账龄应收账款做了核销100万。22年如果有回款10万，除了确认10万元利润外，能不能将已核销的100万应收账款以及坏账原路全部原路还原？等于22年回款10万，又确认100万利润。理由是：“该客户还...

分类:专家答疑 时间:20221106