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6041. 保险公司赔款的帐务处理 [4%]

...r>专家您好: 我公司垫付投保设备的维修及配件款10万,其中:增殖税1.4万,并且施工方为我们开具了增殖税发票,保险公司包赔损失时索要维修及配件的原始发票,且打算只赔偿9万元.请问 1: 将原始发票给保险公司合理...

分类:专家答疑 时间:20081121

6042. 关于劳务公司账务 [4%]

...是一家新成立的劳务有限公司,现从一建筑公司承包劳务100万元,只签订了劳务承包合同，金额100万元,没有约定付款方式、发票等其他事项。 现在建筑公司拨付劳务款50万元，问我们索要发票，我认为甲方给建筑公司的工...

分类:专家答疑 时间:20081125

6043. 关于总分公司核算 [4%]

...（是分公司），1、请问我公司每年向分公司收取管理费10万元，这10万元需要开发票吗？2、我公司收取管理费应如何做帐务处理，分公司又如何做？3、我公司每年收取的管理费合理吗？需要签合同吗？4、如果我公司以总公司的...

分类:专家答疑 时间:20081203

6044. 联运收入的确认及纳税 [4%]

...企业，我们与A公司共同给B公司搞货物联运业务，共收入10万元，由我公司给B公司开具10万元统一货运发票收回运费，再由我公司付给A公司8万元，A公司给我公司开具8万元统一货运发票，我公司收入2万元。问 1、我公司如何...

分类:专家答疑 时间:20081204

6045. 如何界定混合销售 [4%]

.../font>提出如下问题:请问专家,我公司销售一批自产设备10万元,其中合同条款中包括了培训费1万元,请问这种行为是否属于混合销售行为,开发票时是全部开成增值税专用发票10万元,还是先开9万元增值税发票,再开1万元的营业税发...

分类:专家答疑 时间:20081209

6046. 转租行为如何纳营业税 [4%]

...乐部会员提出如下问题:我公司把开发的商铺先以10万的价格出售给个人,但是产权不转移,合同约定我公司统一管理,对外出租,只收取物业费,租金交给买商铺的个人,如果到一年后若二年后,买商铺的个人不愿意在买商铺的情...

分类:专家答疑 时间:20081216

6047. 所得税按月预缴 [4%]

...如下问题:房开企业在预售阶段，所得税按月预缴，如10月份会计利润+预收账款*20％为正数，但1月至10月份累计会计利润+预收账款*20％为亏损，10月是否还需预缴所得税。预缴所得税是按累计数预缴，还是按月利润数预缴

分类:专家答疑 时间:20081216

6048. 关于坏账、投资损失的处理问题 [4%]

...下问题:老师，您好！ 1、2001年一A公司投资B公司10万元，账务走“长投”处理，A公司为生产型企业，B为一文化公司，主要从事培训业务，A B公司同一法人。B公司成立后没有产生任何经营收入，故2008年注销，但无税务清...

分类:专家答疑 时间:20081224

6049. 补交企业所得税 [4%]

...题:老师您好！ 某企业在无意中收受假运输发票10,000元，收到假发票时已做账务处理，借：经营费用10,000元,贷：银行存款10,000元，但数月后，经税检发现该发票是假的，处理补交企业所得税3,300元，请问老师： 1...

分类:专家答疑 时间:20081226

6050. 所得税相关问题 [4%]

...所得税？根据是什么？（2）如果需要调增应纳税所得额10万元，那么又将如何缴纳企业所得税？根据是什么？ 　　急盼！ 　　谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:一、...

分类:专家答疑 时间:20081230