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6161. 是否代扣代缴个税 [4%]

...公司名称中标自己设计出图纸，如我公司收到设计费时开10万元发票给业主，我公司只是收挂靠我公司个人2万元作管理费及交营业税及附加等，当支付钱给个人时他要到税局开8万票给我们，税局收他税率5.34%税额（含2%个税款）...

分类:专家答疑 时间:20100128

6162. 关于固定资产折旧年限及残值的确定 [4%]

...务，购入的的橡胶围油栏和PVC围油栏总价分别是20万元和10万元，应该算税法规定的“飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年”的项目还是“与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年”的项目，橡胶围...

分类:专家答疑 时间:20100205

6163. 所得税退税问题 [4%]

...员提出如下问题:我公司2008年一季度预交所得税10万元，2008年末汇算弥补以前年度亏损，应缴所得税是零。10万元税款能否在2009年所得税额中抵减。如何操作？如果退税需要办理什么手续？谢谢！ 尊...

分类:专家答疑 时间:20100210

6164. 年税如何计算 [4%]

...科研单位，由几个股东组成，平时未给股东发过工资，2010年3月要给股东发09年的工资计10万元，请问： 现我司发这10万元可以以发09年的年终奖扣税吗，还是以补发09年工资扣税呢，两种方法哪种可行，如何计算个人所得...

分类:专家答疑 时间:20100310

6165. 购销合同是否有效 [4%]

...公司（供我公司瓦斯气体的公司，该公司为国企）签定了10年的供气合同，我们两家公司都是另一家国企的子公司（我公司由该国企控股40%，其余60%由另两家公司控股；该国企是为我公司供瓦斯气的公司的母公司）；但2006年10月...

分类:专家答疑 时间:20100316

6166. 应怎样处理？ [4%]

...（搞建筑设计的服务业），与甲方签订设计合同设计费为10万元，其中有6万元是属于我单位的设计费，有4万元属于总公司的设计费（我们公司也就是分公司与总公司联合设计）。请问：我公司给甲方开具10万元设计发票，甲方已...

分类:专家答疑 时间:20100410

6167. 贸易公司出口退税处理 [4%]

...口额2万美元，购进材料取得增值税专用发票,不含税价为10万元，征税率17%，退税率为9%，我的处理是：退税额：10万元*9%=0.9万，转成本10*（17%-9%）=0.8万，请问这样处理正确吗？ 贸易公司是否为外贸公司呢，如果不是又...

分类:专家答疑 时间:20100411

6168. 关于房屋出租计税收入的确认 [4%]

...万元，但是承租方负责对房屋的内部进行维修并发生费用10万元，我公司在开具发票时，是以20万元为计税收入还是以20-10=10万元为计税基础。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:合同约...

分类:专家答疑 时间:20100414

6169. 关于增资扩股续问1 [4%]

...权益为400万。现有B公司准备出资200万投到A公司，占A公司10％的股份，同时自然人甲由持股40％变成36％，自然人乙由持股40％变成36％，自然人丙由持股20％变成18％， （有2点说明：1、B公司投资的200万由A公司所有，不是给甲乙...

分类:专家答疑 时间:20100416

6170. 关于职工教育经费企业所得税前扣除额度 [4%]

...r /> 我公司2009年度“职工教育经费”贷方余额10万元，在2010年发放工资时按月计提职工教育经费，在2010年12月末，“职工教育经费”实际发生额小于贷方发生额。 请问，这种情况是否属于纳税调整事项，该如...

分类:专家答疑 时间:20100419