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6201. 增值税问题 [4%]

...题:我司生产的产品进国美电器商场专柜，12月销售额10万元，国美电器商场按销售款10万元扣8%作当月租金和服务费共8000元后结付92000元，请问我司开具给国美商场的增值税金额是10万元还是92000元？本人认为应是92000元，这是...

分类:专家答疑 时间:20101226

6202. 关于资产问题 [4%]

...动 车间用 总金额8737.86 以上三点，是否一定要按照10年计提折旧？但是，以上可能还用不了五年。我现在是按三年计折旧，税务所要求按10年计提折旧。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20101227

6203. 土地使用权摊销 [4%]

...家解答如下:1、无形资产的摊销年限不得低于10年。根据客观情况可以按25摊销。 2、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十五条规定，企业所得税法第十二条所称无形资产，是指企业为生产产品、提供劳...

分类:专家答疑 时间:20101228

6204. 关于递延所得税的问题 [4%]

提出如下问题:老师您好:我公司于10年调整了固定资产的折旧年限,(原10年调到15年)造成的税务与帐务上的折旧差异如何进帐务处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20110104

6205. 收入确认问题 [4%]

...费，质保期外只收取配件费用 4、售后服务期限：10年，前6年为质保期，后4年费用另行协商。 问题：因为付款时间长达六年，我们向审计师提出两个账务处理方案，一是按融资租赁，二是按分期收款。

分类:专家答疑 时间:20110104

6206. 计提盈余公积 [4%]

110234提出如下问题:请问计提盈余公积的基数--净利润中是否包括投资收益？如果公司09年底未分配利润为-260万，10年包括投资收益未分配利润为40万，是否计提盈余公积？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20110108

6207. 规避税务风险 [4%]

...第二年取得发票，金额较大且款暂欠。 例： 10年发生费用 借：销售费用 100 贷：其他应付款 100 11年开的发票（1）方法一：直接将11年开的发票贴在10年后 （2）方法二：10年 借:...

分类:专家答疑 时间:20110114

6208. 营业税抵扣问题 [4%]

...>提出如下问题:我公司是一家建筑企业，总承包了一项1000万元的工程，其中将工程所用的塑钢门窗发包给一家自产塑钢门窗且有安装资质的生产型企业，合同总价110万元（其中塑钢门窗100万元、安装费10万元），100万元我公司...

分类:专家答疑 时间:20110125

6209. 养老金问题 [4%]

110635提出如下问题:10月工资没开资，养老金交了，12月工资开了并补10月工资，养老金咋交 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:10月工资没开资，但作了应付工资的账...

分类:专家答疑 时间:20110126

6210. 房地产企业所得税纳税申报表的填报 [4%]

...房地产开发企业，假如2009年按31号文的规定，我公司预缴100万元的企业所得税（按预计毛利率计算），2010年预缴了10万元，2010年竣工入住（2010年为该项目决算年度），经过纳税调整后发现，2010年的纳税调整后所得为负数（主表...

分类:专家答疑 时间:20110127