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6361. 有形不动产租赁 [31%]

...好! 我单位向个人出租奶站一处,合同期限为20160501-20170430,签订合同日为20160425,收到租金日期为20160429,请问可以认定为营改增以后事项吗?收到租金时该如何账务处理,做收入还是预收款,如果做收入税金按什么税率来?我单...

分类:专家答疑 时间:20160503

6362. 小规模纳税人转一般纳税人 [31%]

...下：1.小规模纳税人转一般纳税人商业是80万，服务业是500万按滚动12个月到底要如何推算？5.1营改增前的12个月还是5.1后连续12个月？还是执行老文件？ 2.建安业:关于清包和甲供项目可以申请简易征收法，可是这两个都包含...

分类:专家答疑 时间:20160509

6363. 业务招待费问题 [31%]

提出如下问题:5月10日的房地产即可直播老师说的业务招待费根据具体情况可以分别进销售费用、管理费用、或者开发成本、请问分别录入后，所得税清算的时候，是不是照样把所有发生的所有业务招待费统...

分类:专家答疑 时间:20160516

6364. 专票认证勾选 [31%]

...br>营改增一般纳税人，在增值税发票查询平台中，在勾选5月份专票抵扣时，系统中有开票日期为4月份的专票信息，请问这4月份的发票能被勾选抵扣吗？还是只能勾选5月1日起的专票？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160517

6365. 发票认证wen ti [31%]

提出如下问题:2016年5月1日以后，取得增值税专用发票需要去税务局认证，还是可以不用认证了， 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:因不了解贵公司具体业务，无法...

分类:专家答疑 时间:20160517

6366. 停产后的涉税事宜 [31%]

...=red>提出如下问题:老师您好 1.我煤矸石电厂5万机组属国企因环保不达标于2014年7月永久性停产，帐面还有近300万元煤矸石杂煤底子存货平均单价82元公司两年一直招标低价销售无人问津，现想估堆30-50万招标售出（...

分类:专家答疑 时间:20160518

6367. 税负测算是否正确？ [31%]

提出如下问题:假设15年本公司产生收入790万，[其中材料销售不含税（17%）53万，租赁（5%）4万，工程安装733万]，销项税9万，已交增值税16万，进项28万，进项税转出35万，，营业税金及附加29万，请问营改增...

分类:专家答疑 时间:20160523

6368. 房产税纳税义务发生时间 [31%]

...如下问题:老师您好： 我公司是工业企业，2015年12月收购一家破产企业，2016年1-4月一直准备复产，技改更新改造，5月企业刚刚投入生产出产品，请问：什么时候计提房产税？依据？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20160531

6369. 计算机软件出口退税 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、公司5月自国内软件企业购进软件117万元（含增值税17万元）。 2、公司5月委托进出口公司或自行出口该批软件234万元 3、请问：1）5月份公司应交多少税种、税金多少？2...

分类:专家答疑 时间:20050623

6370. 企业 合并 [31%]

...值税试点有关事项的规定 （二）不征收增值税项目。 5.在资产重组过程中，通过合并、分立、出售、置换等方式，将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人，其中涉及的不动产...

分类:专家答疑 时间:20161007