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6381. 出口退税的进项转出 [33%]

...or=red>提出如下问题:我司自营出口生产型企业，2011年9月份出口一批货物，报关时将商品编码填写错，2012年3月份收齐单证时发现，海关已无法更改。请问：1、我司应在何时做进项转出；2、转出时应按何时的汇率中间价...

分类:专家答疑 时间:20120405

6382. 使用废旧物资 [33%]

...们从废品公司收回了很多，可是没有发票，想请问 1.如果想抵扣进项，采购时应该如何选择收购公司 2.现在从废旧物资公司收购旧货，是可以抵17%的进项吗，是否必须取得增值税专用发票才行。 3.对于这种再生资...

分类:专家答疑 时间:20120519

6383. 储值卡 赠送核算 [33%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、增值税按买一赠一处理 ；将销售额和折扣额在同一张发票上分别注明，可按折扣后的销售额作为销售额计算增值税。 2、企业所得税处理： 《国家税务总局关于确认...

分类:专家答疑 时间:20130106

6384. 差旅费，住宿费能否计入职工教育经费 [33%]

...工教育经费提取与使用管理的意见》（ 财 建 [ 2 0 0 6 ] 3 1 7 号 ）规定，企业职工教育培训经费列支范围包括： 　　1.上岗和转岗培训； 　　2.各类岗位适应性培训； 　　3.岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培...

分类:专家答疑 时间:20130326

6385. 免税收入及进项转出 [33%]

提出如下问题:请问:根据财税[2011]118号文,1、免征增值税的居民收入应是指全额收入,即含所免的税. 2、　对既向居民供热，又向单位供热或者兼营其他生产经营活动的供热企业，按其向居民供热而取得...

分类:专家答疑 时间:20130529

6386. 公司按揭小轿车 [33%]

提出如下问题:1、2012年11月30日开具购车发票，但原件在银行做抵押，一直未做帐，2013年9月才取得复印件。 2、公司首付车款40%，月供由老板私人垫付。 3、请问该复印件能否做固定资产？如能做，...

分类:专家答疑 时间:20130930

6387. 母公司收取子公司担保费相关事项 [33%]

...对该笔担保收取一定比例的担保费。 请问：1、担保费收取合理吗？ 2、如果合理，标准是多少，需要哪些手续？ 3、子公司税前可以扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20131014

6388. 我公司的劳务派遣合同合理吗？ [33%]

...人，而是（如：挖坑 每平方米的劳务是多少元） （1）我想问，这个方式算签订的劳务派遣合同合理吗？ （2）这种合同需要缴纳印花税吗？ （3）签订这样的合同从企业所得税方面还应该注意些哪些？ (4) ...

分类:专家答疑 时间:20140505

6389. 各个电站实地培训的经费开支能全部计入职工教育经费吗？ [33%]

...育经费吗？ 1，授课老师及工作人员工作餐(每个电站分2批次、2 天/ 批培训，每个电站500元。) 费用：2500元 ...

分类:专家答疑 时间:20140915

6390. 关于个人所得税问题 [33%]

提出如下问题:1、支付给个人的借款利息，超过银行同期贷款利率较多，而且对方不提供发票（合同是这样签的）。公司准备不要发票以对方的领条入账，所得税汇缴时调增，请问这样还需要代扣代缴个人所...

分类:专家答疑 时间:20150227