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64521. 增值税、企业所得税确认时点与实际差异的处理 [23%]

提出如下问题:12月企业已将商品发出，对方也收货。但合同约定乙方收到甲方的确认清单才可以开票，甲方迟迟不给确认清单，企业到底该不该确认收入？如何填报申报表 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好;依据：《...

分类:专家答疑 时间:20250101

64522. 物业服务采购合同如何开具发票 [23%]

...应的经营范围，如果经营范围不齐全建议增加经营范围。2、超范围经营开具的发票税率如果与取得收入的税率一致，原则不涉及税务风险。3、是否可以享受免税政策需要企业备案申请，符合条件是可以亨受的。以上回复贵公司...

分类:专家答疑 时间:20250129

64523. 报销单附凭证 [23%]

...敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ‌除了发票，报销时还需要附以下凭证‌： ‌ 1、购买凭证‌：如果购买时未使用单位指定的支付方式（如公务卡或对公转账），可以联系客服重新购买并退...

分类:专家答疑 时间:20250213

64524. 企业之间借款利息开票内容 [23%]

...尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ‌两个民营企业之间提供借款服务时，发票内容应开具为“金融服务其他贷款服务”，涉及的税种主要包括增值税、企业所得税和附加税‌。 发票内容开具标准 企...

分类:专家答疑 时间:20250218

64525. 海关备案编码变更 [23%]

... 我司是生产型出口退税企业，旧的海关备案编码2025-6-16日到期，新的海关备案编码2025-6-16日生效，请教下这一变更对我司如下业务的影响及应对办法： 1、出口退税申报业务 2、出口退税实耗法核销业务 谢谢！ ...

分类:专家答疑 时间:20250224

64526. 职工教育经费 [23%]

...员工吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:财建[2006]317号 （五）企业职工教育培训经费列支范围包括：     1.上岗和转岗培训；     2.各类岗位适应性培训；     3.岗位培训、职...

分类:专家答疑 时间:20250225

64527. 军用固定资产出售如何纳税? [23%]

...低，均应对此项资产出售协议按购销合同课征印花税。 2、 当售价底于原值且属于企业账列已使用过的固定资产时，免征货物销售增值税，否则按4%的征收率减半征收增值税。 3、 销售净利应计入当年度应纳税所得额计征企业...

分类:专家答疑 时间:20060818

64528. 公司设立分店涉税问题如何处理 [23%]

...申请由总机构汇总缴纳企业所得税（不过很难批下来） 2、估价入库的商品超过一年，但未出售的（成本计算方法是先进先出）在年终无须进行纳税调整。 3、借记“营业费用”“管理费用”等科目，贷记“现金”等科目。 ...

分类:专家答疑 时间:20060818

64529. 关于开发产品自用营业税 [23%]

...题不明白，想请教专家。《纳税问题答疑》杂志下半月刊2006年7月号，总第209期22页第（2）小点阐述开发企业将开发产品转作固定资产应视同销售缴纳企业所得税，因没有构成营业税的纳税义务，不用缴纳营业税。而同一期23页...

分类:专家答疑 时间:20060819

64530. 税务稽查 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司于2005年发出一批货物并收取了部分货款,未在2005年确认收入,目前税务部门稽查要求我公司补交该部分增值税和所得税,并要对此进行罚款处理,请问:对于未及时确认收入是否应...

分类:专家答疑 时间:20060819