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66121. 营改增后增值税专用发票问题 [27%]

...一般纳税人计证方法计征增值税。请问这种情况下，5月1日以后我公司要求施工企业给我公司开具发票为增值税专用发票符合营改增政策规定吗？选择简易办法计征增值税的一般纳税人施工企业5月1日以后能给我公司开具增值税...

分类:专家答疑 时间:20160510

66122. 农民专业合作社缴纳印花税 [27%]

...税率缴纳？还是免征？残疾人保障金是否按照工资总额的1.5%缴纳？有朋友说现在已经不交残疾人保障金了？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：1、贵公司销售苗木需要按购销合...

分类:专家答疑 时间:20160511

66123. 关于新建办公楼通讯设备采购及安装能不能抵扣的问题？ [27%]

...估入账了，现在供货方已开具增值税专票，开票日期是2016年3月10日，票上开具的是科研试验楼电话统一通讯设备采购及安装，我们单位能不能抵扣这个增值税呢？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20160511

66124. 小额贷款公司收入 [27%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、按照合同约定的时间确认收入缴纳增值税。 2、根据财政部 国家税务总局关于金融企业应收未收利息征收营业税问题的通知，财税[2002]182号：对金融企业2001年1月1日以...

分类:专家答疑 时间:20160518

66125. 固定资产残值率 [27%]

...专家:您好!外商投资企业的固定资产残值率还是不低于10%吗?国税发[2003]70号文的5%适用外商投资企业吗?专家解答如下:[2003]70号文的5%适用内资企业。外商投资企业： 按照《国务院关于取消第二...

分类:专家答疑 时间:20050518

66126. 代扣代缴所得税 [27%]

...外的人民币发票。在代扣代缴所得税时出现不同的意见：1、(票面金额)/1+6%*10%代扣代缴。2、票面金额*10%代扣代缴。请问老师那种方法是正确的？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20160523

66127. 总分包简易计税会计分录 [27%]

...税，应交增值税是总包减分包收入后再纳税，比如说总包100万元工程向下分包金额为40万元，那总包方的收入到底是100万元还是60万元？我总结出有两种方式 做会计分录，你认为哪种更适合或者有其他方法： 第一种： 在向...

分类:专家答疑 时间:20160525

66128. 房开企业一个项目可否选择两种计税方法 [27%]

...一连体商办楼，裙楼带办公楼，属老项目。现在针对5月1日后销售部分已做简易征收备案，但对于5月1日后出租部分，主管税务局说也要按简易征收再行备案下是，而不得选择一般计税。且转“固定资产”前的进项因不能分清也...

分类: 时间:20160527

66129. 企业所得税年度纳税申报表填写 [27%]

提出如下问题:我司于2015年6月将一批固定资产出售给另外一家公司，固定资产原值大约2亿，累计折旧约9000万；这部分固定资产是在2015年5月31日出售的，2015年1-5月份有计提固定资产折旧约5000万，且此部分折...

分类:专家答疑 时间:20160602

66130. 老项目中的进项如何计算 [27%]

...有B项目已备案为老项目按简易办法计税，开具工程发票100万 其中材料60万 请问老师我是不是按100/（1+3%）*3%计算税额 那生产A产品的进项是不是需要转出 进项税额转出金额怎么计算 尊敬的会员：您提出...

分类: 时间:20160602