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6641. 增值税抵扣 [34%]

...与一般纳税人，总的原则赠送时视同销售业务处理： （1/1）.小规模纳税人购货价税合计做： 借:库存商品-**商品 贷:银行存款 （1/2） 赠送(视同销售) 　　借:销售费用/营业外支出 　　贷:应交税金--应交增值税 贷：库存商...

分类:专家答疑 时间:20181112

6642. 18年年终奖发放 [34%]

提出如下问题:老师您好： 1、按规定19年不能用年奖金除12找税率计算，17年年终奖在18年1月发放，2月申报，那18年还能用除12的方法计算年奖吗？ 2、如果不能除12计算，那18年年终奖是不是并入当月工资计算个税？ 3、如果18年...

分类:专家答疑 时间:20181115

6643. 公司员工借款给公司 [34%]

提出如下问题:请问：因公司资金周转困难 1、某人借款给公司，某人与法人是直系亲属，是否受债资比2：1的限制？ 2、公司高管借款给公司，税局是否会追问款项来源是否合法等？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20190117

6644. 关于汇算清缴调增问题 [34%]

提出如下问题:汇算清缴时，企业在去年12月有一个预估成本，填写汇算清缴表时需要调增，在汇算清缴哪个表里，哪一栏里填写？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:在纳税调整项目明细表里里调整填写。 A105000 《纳税调...

分类:专家答疑 时间:20190525

6645. 货物在销售运输过程中发生了损失问题 [34%]

提出如下问题:1:我司为养殖户代理购鸭苗，中间不收养殖户利润或手续费，企业需要交什么税？账务如何做？2: 货物在销售运输过程中 发生了损失 该损失需经什么审批流程进行处理？ 具体账务处理如何？谢谢 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20190829

6646. 担保行业所得税制度 [34%]

俱乐部会员提出如下问题:1.担保行业提取的未到期责任准备金和风险准备金能否税前扣除？ 2.公司未成立工会组织，提取的工会经费能否税前扣除？ 3.一次性收取1年、2年的担保费，是一次确认收...

分类:专家答疑 时间:20060302

6647. 票据风险管控 [34%]

...监控下票据风险管理二、2020年税收新政对票据管理影响1、2020年疫情新政对票据管理影响2、2020年增值税新政对票据管理影响三、一般业务票据风险管理1、全增值税时代费用报销合法凭证知多少2、企业所得税税前扣除凭证遵循...

裘梦颖 分类:免费课程 时间:20200617

6648. 现代审计发展趋势与对策 [34%]

...【课程大纲】一、现代审计的发展趋势（上）：时代之问1、审计在国家治理、社会治理、组织治理中扮演什么样的角色？2、现代审计的职能定位；3、内部审计面临的风险；4、内部审计与公司治理的关系；5、内部审计在公司治...

陈丹萍 分类:审计总监高级研修班 时间:20200702

6649. 出口业务的操作流程及政策。 [34%]

...条件及所需要的资料。 一、出口货物需要具备的条件 1、是增值税征收范围内的货物 2、是已经报关离境出口的货物 3、是属于出口退税范围的货物 二、核销和退税申报所需资料，收汇核销所需资料： 　　1，核销单 　　2...

分类:专家答疑 时间:20200729

6650. 2020年08月05日课程相关习题及答案 [34%]

测试题 多选题1.“房产”是以房屋形态表现的财产。房屋是指有屋面和围护结构（有墙或两边有柱），能够遮风避雨，可供人们在其中生产、工作、学习、娱乐、居住或储藏物资的场所，下列独立于房屋之外的建筑物不属于...

桂老师 分类:测试题 时间:20200804