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6771. 增值税专用发票 [5%]

提出如下问题:客户于2016年采购我司的货物，发票当月已开增值税普通发票，现客户于2017年4月转为一般纳税人，遂要求我公司将增值税普通发票红冲后为其开具增值税专用发票，请问对我司有什么纳税风险...

分类:专家答疑 时间:20170508

6772. 关于是否须缴纳营业税 [5%]

俱乐部会员提出如下问题:公司销售自建房屋,销售价格高于净值,低于原值,根据财税[2003]16号文第三点第二十条公司是否须缴纳营业税?专家解答如下:需全额缴纳营业税。

分类:专家答疑 时间:20050926

6773. 暂估未取得发票 [5%]

提出如下问题:请问老师：16年暂估费用，企业所得税汇算清缴前未能取得发票，做所得税纳税额调增，请问此笔暂估调增在纳税调整项目明细表内应列入哪行哪个项目？17年此笔暂估取得发票，在17年汇算清...

分类:专家答疑 时间:20170510

6774. 关于资产损失专项申报表A105091是否填写正确 [5%]

...出如下问题:老师您好：我公司采用备抵法核销坏账，16年底经法院确认103万应收账款无法收回，会计上做处理 借坏账准备103万元 贷 应收账款 103万元 17年进行汇算清缴时我司填写资产损失（专项申报）税前扣除及纳税...

分类:专家答疑 时间:20170512

6775. 固定资产加速折旧、扣除 [5%]

提出如下问题:2016年1月公司购价值3982.05电脑一台，会计上也按税法规定一次性扣除。请问老师，填列所得税汇算清缴报表A105081第12行第15列的正常折旧额是按多少填列？3982.05/36*11个月=1216.71这样算对吗？第16...

分类:专家答疑 时间:20170515

6776. 关于发票问题 [5%]

...发票内容是促销费，或者促销服务费、服务费，我公司在16年4月30日前收到此增值税专用发票是否可在企业所税前扣除？是否存在要地税发票（交营业税）才能合规在企业所得税前扣除？请给予相关法规及解答？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20170516

6777. 淮南市地方税务局转发《安徽省地方税务局关于民营医疗机构税收问题的通知》的通知 [5%]

...务局关于民营医疗机构税收问题的通知》（皖地税函[2005]16号）转发给你们，请及时组织学习，认真领会文件精神，对辖区内民营医疗机构进行一次梳理登记,建立减免税台帐，实施跟踪管理。 附件：安徽省地方税务局关于民...

淮地税函[2005]32号 分类:安徽省税收政策法规 时间:20050929

6778. 房屋转租应交增值税 [5%]

...:老师您好，我公司租了一幢房屋做酒店，该房屋是2016年4月30号前的老房屋，则业主方按简易征收率5%开发票给我酒店，我酒店2017年4月欲将部分场地转租给其他商家来经营，我酒店收取房屋租金，转租出去的这部分场地收取...

分类: 时间:20170518

6779. 引入新股东涉税问题 [5%]

...司商定维持公司注册资本20亿元不变，认缴金额改为M认缴16亿元，N认缴2亿元，B公司认缴2亿元，B公司全部实缴出资。请问这样更改公司股权份额的情况涉及股权转让的纳税问题吗？2、正常情况下，一个公司对另一个公司增资，...

分类:专家答疑 时间:20170522

6780. 财税2012年48号文 [5%]

...年1月1日起至2015年12月31日止执行，没有新文出来，那么2016年所得税汇算清缴，此文是否仍适用？特别是适用30%企业是否适用？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：此文件已作...

分类:专家答疑 时间:20170523