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671. 取得为期一年的房租发票 [12%]

提出如下问题:我公司2023年3月20日取得一张房租发票，时间为2023.3.20-2024.3.20日，适用会计制度是小企业会计准则，请问这张房租发票应该如何帐务处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 房租租金一次性开...

分类:专家答疑 时间:20230410

672. 个人所得税汇算清缴 [12%]

提出如下问题:2020年个人所得税忘记汇算清缴，在2023年补做汇算清缴时，奖金收入能否单独计算 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 在2023年补做汇算清缴时，奖金收入能单独计算

分类:专家答疑 时间:20230515

673. 增值税留抵退税 [12%]

...好，我是2022年12月成立了一家新公司，纳税等级M，由于2023年买了一处厂房，存在大量的留抵税金，这个公司原本的行业属于汽车零配件的零售与批发，由于买了厂房，这个公司只想发生厂房租赁业务，一年开票500万以内，资产...

分类:专家答疑 时间:20230608

674. 国家税务总局青海省税务局纳税人2022年度个人所得税汇算温馨提示 [12%]

尊敬的纳税人：2023年3月1日至6月30日，是2022年度个人所得税综合所得汇算申报办理期。今年也是新修订的个人所得税法实施后，纳税人按规定办理个人所得税综合所得汇算申报的第四年。目前汇算申报办理期接近尾声，请您及...

分类:青海省税收政策法规 时间:20230608

675. 社保余额清理 [12%]

...19年10月份社保，计提了100元，实际发放金额80元。到今年2023年，我怎么处理， 2、我们单位2020年4月份公积金，有支付200元，但是当时漏计提了，到今年2023年，我怎么处理， 请结合企业所得税帮忙解答一下 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20230629

676. 小规模纳税人,月销售额小于10万元，季度销售额小于30万，开具增值税专用发票，免税吗？ [12%]

提出如下问题:你好，老师，我公司是小规模纳税人,2023年4-6月每月销售额均小于10万元，2023年第二季度销售额小于30万，但是在6月开具了一张增值税专用发票，税额3600，请问在本季度增值税申报的时候，可以免税吗？6月开具的...

分类:专家答疑 时间:20230704

677. 公司新买的小车能一次性做扣除分录？ [12%]

...文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日。根据以上两个文件的规定，企业在2023年12月31日前新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，可以一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣...

分类:专家答疑 时间:20230706

678. 房产税务问题咨询 [12%]

...200万出售给B公司，征收率5%，B公司作为固定资产入账。2023年B公司将该房产250万元出售给第三方，是按征收率5%，还是按税率9%纳税 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2023年B公司将该房产250万元出售给第三方...

分类:专家答疑 时间:20230827

679. 更正以前年度申报错误导致补缴税款的，是否会扣纳税信用评分？ [12%]

提出如下问题:2023年更正2019年申报表，更正后需要补缴税款和滞纳金合计1500元，是否会扣纳税信用评分？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 2023年更正2019年申报表，更正后需要补缴税款和滞纳金合计1500元，...

分类:专家答疑 时间:20230914

680. 进项税抵扣的问题 [12%]

...均按“固定资产”、取得收入按增值税一般计税核算。 2023年2月酒店对原客房部分楼层进行装修改造，与设计及施工等单位签署合同，相应取得“鉴证咨询服务-工程监理费”“设计服务-设计费”“建筑服务-工程款“等增值税专...

分类:专家答疑 时间:20231102