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70561. 关于公司商品房软装费用问题 [26%]

...床上用品，收取我公司用品费用及管理费用，金额分别是10万及2万元。。请问该笔支出入什么费用比较合适？商品及管理费用发票是否分开开具，按13%及6%分别核算？进项税是否可以抵扣？企业所得税是否可以全额扣除？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20260625

70562. 转债税务问题 [26%]

...公司债权债务清算完毕.甲公司是一家事业单位,请问专家:1、我公司可否在税前列支该45万元损失?2、如可以,需要有什么样的手续?3、如何进行帐务处理?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20061001

70563. 运输业务超额运费 [26%]

提出如下问题:A委托B运输货物一批，运费10吨*1000元/吨=10000元。合同规定“若B无法按计划完成运输，A有权指定其他承运人发运，超出运费由B承担”。现B无合适车辆完成全部运输任务，A联系C进行了运输。其中B运输了2吨，运费...

分类:专家答疑 时间:20260825

70564. 股权激励计划 [26%]

...子公司B员工母公司的股票，如果子公司连续3年业绩增长15%，授予子公司员工以2.5元/股的价格购买母公司500万股股票，如果授予日股价市值是4元/股，今年子公司计提多少费用，分录怎么做，可以所得税前扣除吗？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20260902

70565. 关于委外赔偿 [26%]

...员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1\如果委托外协单位加工时,外协单位给你们开具了加工费的增值税发票,这部分赔偿要作进项税转出。如果没有开具增值税发票则不需作进项税转出. 2、"因对方违反经济合...

分类:专家答疑 时间:20061114

70566. 佣金(返点)如何核算 [26%]

...票,并且用负数表示.我公司在入帐的时候有两种方式入帐:1、将返点直接记入存货，冲减了存货的成本，待销售后才将利润实现，可以滞后交纳企业所得税的。2、将返点记入商品折扣，冲减商品销售成本，在当月就将返利并入了...

分类:专家答疑 时间:20061116

70567. 帐务处理 [26%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、对个人资产发生的费用是不能在企业列账的。 2、这样不妥，尤其在开具增值税专用发票的情况下，有虚开专用发票或不按规定开具发票的风险。建议不宜采用。如果...

分类:专家答疑 时间:20061124

70568. 固定资产净残值率 [26%]

...定资产残值比例执行时间的通知　国税函[2005]883号2005-09-14 　　从国税发〔2003〕70号文下发之日起，企业新购置的固定资产在计算可扣除的固定资产折旧额时，固定资产残值比例统一确定为5%。在上述文件下发之日前购置的固...

分类:专家答疑 时间:20061126

70569. 企业所得税扣除问题 [26%]

...挂钩工资。今年，我们的职工教育经费帐面按工资总额的1.5%计提的，但实际发生额已经超支，请问：超支部分是否在工资额度的2.5%内的就可以税前扣除？另外，所得税申报表附表五中，4.5行内容是否指今年企业缴纳的60％未列...

分类:专家答疑 时间:20061128

70570. 关于投标业务 [26%]

...定的利润，而这部分利润将由我司支付给A公司。请问：1、我司支付给A公司的这部分利润可否进入我司的代理成本中？2、A公司应给我司出具什么内容的发票最为合适？ 别的投标商与我公司采用联合投标，中标后由我公司...

分类:专家答疑 时间:20061128