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70561. 关于公司商品房软装费用问题 [26%]

...品，收取我公司用品费用及管理费用，金额分别是10万及2万元。。请问该笔支出入什么费用比较合适？商品及管理费用发票是否分开开具，按13%及6%分别核算？进项税是否可以抵扣？企业所得税是否可以全额扣除？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20260625

70562. 转债税务问题 [26%]

...提出如下问题:我公司以借款方式借给甲公司资金200万元,有47万元未能收回,去年6月份因公司进行部分股权转让,收购方要求按坏帐进行处理,我们已经冲减了当年利润,但在年未计算应纳税所得额时进行了纳税调整.今年甲公...

分类:专家答疑 时间:20061001

70563. 运输业务超额运费 [26%]

...车辆完成全部运输任务，A联系C进行了运输。其中B运输了2吨，运费合计2000元。剩余8吨由C运输，运费8吨*1500元/吨=12000元。超额运费为2000+12000-10000=4000元。A原来的处理方法是B向A开具运输发票时按照扣除超额运费部分后的余额开...

分类:专家答疑 时间:20260825

70564. 股权激励计划 [26%]

...票，如果子公司连续3年业绩增长15%，授予子公司员工以2.5元/股的价格购买母公司500万股股票，如果授予日股价市值是4元/股，今年子公司计提多少费用，分录怎么做，可以所得税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20260902

70565. 关于委外赔偿 [26%]

...业外收入。外协这部分赔偿是否需要缴纳增值税。 2、因对方违反经济合同，所取得的违约金，是否需要缴增值税； 尊敬的会员：您提出的问题 程立元 专家解答如下:1\如果委...

分类:专家答疑 时间:20061114

70566. 佣金(返点)如何核算 [26%]

...，待销售后才将利润实现，可以滞后交纳企业所得税的。2、将返点记入商品折扣，冲减商品销售成本，在当月就将返利并入了利润。 请问老师，以上2种方法谁对谁错，如果都不对有该怎样处理？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20061116

70567. 帐务处理 [26%]

...的且每月小车费用较大且都是在公司报销,这样是否允许:2.公司往来帐方面:与我公司往来业务都是医院,有的医院是公司投资,我司发票开往医院,但对方付是以投资公司支付,这样造成开票与收款名称不一致直接冲销往来帐是否正确...

分类:专家答疑 时间:20061124

70568. 固定资产净残值率 [26%]

...确企业调整固定资产残值比例执行时间的通知　国税函[2005]883号2005-09-14 　　从国税发〔2003〕70号文下发之日起，企业新购置的固定资产在计算可扣除的固定资产折旧额时，固定资产残值比例统一确定为5%。在上述文件下发之...

分类:专家答疑 时间:20061126

70569. 企业所得税扣除问题 [26%]

...实际发生额已经超支，请问：超支部分是否在工资额度的2.5%内的就可以税前扣除？另外，所得税申报表附表五中，4.5行内容是否指今年企业缴纳的60％未列入管理费用的部分？谢谢！ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20061128

70570. 关于投标业务 [26%]

...支付给A公司的这部分利润可否进入我司的代理成本中？2、A公司应给我司出具什么内容的发票最为合适？ 别的投标商与我公司采用联合投标，中标后由我公司负责执行该合同，我公司需支付联合投标商利润分成。国内业主...

分类:专家答疑 时间:20061128