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71581. 合同终止，增值税发票应如何处理 [23%]

... 2 是否我们双方要签订一个销售折让协议？ 3 如不能开具10%的红字增值税发票，这笔帐需要如何处理？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：这个业务时间太长不能开...

分类:专家答疑 时间:20161220

71582. 年度汇算清缴时报表问题 [23%]

...目。 2、只需调整资产负债表期初数。利润表不反映。 3、补缴以前年度税款情况可在企业所得税纳税申报表第38行附列资料中填列。

分类:专家答疑 时间:20161220

71583. 总分公司汇总交纳增值税 [23%]

...的是法人所得税制，法人为企业所得税的纳税义务人。 3、总公司与分公司之间设置内部往来科目核算，总账在总公司，分公司建明细账。总公司与分公司的报表汇总为简单的合并，对冲内部往来、内部销售收入及销售成本。

分类:专家答疑 时间:20161220

71584. 关于各种补贴标准！ [23%]

...准多少？ 1、误餐补助 2、住房补贴 3、移动通讯实际发生并凭票报销金额有限额吗？ 4、托儿费、高温（或降温）补贴。 专家解答如下:在计算企业所得税时以上补...

分类:专家答疑 时间:20050824

71585. 出售土地使用权 [23%]

...入利润交企业所得税。增值额要交土地增值税（增值额的30%-60%)，转让合同要交印花税（万分之五）。 1、借：银行存款贷：其他业务收入 2、借：其他业务支出，贷：无形资产 3、借：其他业务支出，贷：应交税金－应交营业...

分类:专家答疑 时间:20050824

71586. 进项税抵扣 [23%]

...t color=red>提出如下问题: 我公司有一个2016年3月的井下打钻工程，4月5日完工后，该承包商5月1日后给我公司开了增值税专用发票，像这样的增值税专用发票我公司是否可以抵扣进项税额？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20161222

71587. 甲供材合同 [23%]

...订了一份甲供材的建筑工程合同，那这个项目公司可以享3%的增值税？是否还需要在税务去备案？另外，公司如果有进项税额留底，这是项目是不是就不能抵扣？这个项目成本就不能有材料采购项？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20161222

71588. 会议费的增值税抵扣问题 [23%]

...和酒店联系，取得专用发票，其中的餐费不可以抵扣。 3.若会议费贵公司想抵扣更多的进项税，一般通过一个公司结算。建议企业经营的税收筹划重点放在生产经营环节，最好不要把精力放在一般的会议费结算上。 谢谢提问。...

分类:专家答疑 时间:20161222

71589. 公司凭证及账簿保管期限 [23%]

...保管期限如下: 1、原始凭证:15年 2、记账凭证:15年 3、汇总凭证:15年 根据《税收征收管理法》的规定:账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料的保管期限。除另有规定以外，应当保存1...

分类: 时间:20161223

71590. 合同提印花税问题 [23%]

...金额与合同所载金额不一致的，一般不再补贴印花税票。3.根据《暂行条例》第九条的规定，如果已贴花的凭证进行了修改，修改后所载金额增加的，其增加部分应当补贴印花税票。 谢谢提问。

分类:专家答疑 时间:20161223