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72351. 发票取得是否合法有效？ [29%]

...务发票，请问：（1）我公司收取的发票合法有效吗？（2）如果不可以，那么我公司对原合同下的人工费签订一份补充合同，这样做可以吗？（3）请问老师，我公司应该怎样做才能对已收取的劳务发票合法化？

分类:专家答疑 时间:20130314

72352. 资源税扣缴 [29%]

...果对方的行为不构成销售，则不能认定你单位为收购。 2、《国家税务总局关于纳税人为其他单位和个人开采矿产资源提供劳务有关货物和劳务税问题的公告》（ 国家税务总局公告【2011】第56号）规定纳税人为其他单位和个人...

分类:专家答疑 时间:20130314

72353. 总机构与分机构之间的所得税 [29%]

...计划单列市的，分支机构的企业所得税由总机构缴纳。 2）属于跨省、自治区、直辖市和计划单列市的，实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法。 3）总分之间不存在利润分配关...

分类:专家答疑 时间:20130315

72354. 外卖废品账务处理 [29%]

... 1、产生废品：借：废品损失 贷：生产成本 2、外卖废品收回价值：借：应收账款 贷：废品损失 应交税费-增值税-销项（此处该交税吗，还涉及所得税问题吗） 3、上述废品损失借方差额就是本月实际废品损失....

分类:专家答疑 时间:20130315

72355. 产品质量问题加工费不抵材料款 [29%]

...受托方只收取加工费和代垫部分辅助材料加工的业务。 2、由加工方面的问题，造成加工产品不符合验收条件的，可以要求被委托方给与价格补偿。补偿部分在增值税发票中注明。 3、加工产品需收回，否则为销售行为。

分类:专家答疑 时间:20130315

72356. 关于个人所得税 [29%]

...br>1、非融资租赁回来的设备不可以在你公司计提折旧。 2、汽油增值税发票可以抵扣进项税（因为不是用于增值税条例第十条规定的非应税项目） 3、可以在成本中列支。

分类:专家答疑 时间:20130315

72357. 房地产企业所得税处理中的预提范围问题 [29%]

...《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发[2009]31号）　第三十二条第一款的规定，“出包工程未最终办理结算而未取得全额发票的，在证明资料充分的前提下，其发票不足金额可以预提，但最高不得超过合同总金额...

分类:专家答疑 时间:20130318

72358. 税收优惠备案 [29%]

提出如下问题:辽宁省2012年度所得税汇算税收优惠备案都包括哪些项目需要备案？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:备案类减免税的管理： 1、符合条件的非营利组...

分类:专家答疑 时间:20130319

72359. 债权收回及转让如何交税 [29%]

提出如下问题:问题1、2008年我公司以1200万元从长城公司购买甲国有企业的贷款债权本息8000万元，（注：乙国企为甲国企业的银行借款作担保，同年我公司购甲国企的贷款债权，甲国企已无偿债能力），现乙...

分类:专家答疑 时间:20130319

72360. 固定资产计提折旧问题 [29%]

...font>1、分类请查《固定资产分类与代码》（GB/T14885-2010）。 2、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）规定： 　第六十条　除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算...

分类:专家答疑 时间:20130320