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72721. 产品由于过了保质期未卖出去，处理掉形成的损失是否需要进项转出？ [23%]

...失”是指生产、经营过程中正常损耗外的损失，包括：（1）自然灾害损失；（2）因管理不善造成货物被盗窃、发生霉烂变质等损失；（3）其他非正常损失。贵公司如果符合上述规定应做进项税额转出处理。

分类:专家答疑 时间:20191013

72722. 借款利息所得税税前扣除 [23%]

...调增？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、不需要调增。2、需要调增，按同类银行贷款利率做为税前扣除标准即可。3、依据银行贷款利率，超出部分需要调增。

分类:专家答疑 时间:20191016

72723. 漏申报个税 [23%]

...下问题:想咨询一下，看有没有好的解决方案，我们发现2015年有一笔年终奖个税漏申报了，现在有什么好的解决方案。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1、个人所得税全部漏报的需携带资料前去地税局补申...

分类:专家答疑 时间:20191016

72724. 关于税收缴纳地点 [23%]

... 我公司属于跨区域的供水企业（同一市内的县和区）。 1、制水厂在某市所属的县内，应该县市场监督局办理非独立核算的营业执照，由于缴纳土地和房产税办理了跨区域税务登记。现在金三系统推送税收风险。目前该县税务...

分类:专家答疑 时间:20191016

72725. 关于海外公司是否交所得税问题 [23%]

...如下:您好， 这个要分情况来看的; 比如:某企业2012年度境内所得应纳税所得额为200万元,在全年已预缴税款25万元,来源于境外某国税前所得100万元,境外实纳税款20万元,该企业当年汇算清缴应补(退)的税款为( )万元.计算如下...

分类:专家答疑 时间:20191024

72726. 煤焦油深加工产品是否交消费税 [23%]

...矿物油？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好:1、依据消费税暂行条例规定，成品油属于消费税征收范围。成品油消费税是指消费者在消费汽油、柴油、石脑油、溶剂油、航空煤油、润滑油、燃料油等七种成品油时交...

分类:专家答疑 时间:20191026

72727. 医疗机械税负？？？ [23%]

提出如下问题:老师你好，2019年医疗器械的税负应该是多少合适呢？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 各地差异大 准确的最好问你专管员 这份数据 供参考;增值税税负率3.5%，企业所得税税负率1.5%.

分类:专家答疑 时间:20191026

72728. 非股份支付计税基础 [23%]

提出如下问题:请问：我们公司以现金收购另一家企业100%股权，属于非股份支付交易，股权出让方已经按照溢价计算应纳税所得并交了税，被收购企业按照公允价值（以收购对价相同）调整账面价值作为计税基础可行吗？具体税...

分类:专家答疑 时间:20191030

72729. 苗木采购款如何抵扣进项税 [23%]

提出如下问题:我公司属一房地产公司，于2019年10日分别从另一公司采购苗木一批，从个人采购苗木一批，对方开具免税普票，请问我公司如何申报抵扣苗木款的进项税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 苗...

分类:专家答疑 时间:20191030

72730. 设备转移产生税金 [23%]

...前A企业生产楼梯的设备及部分原材料转到B企业。 请问 1、A企业将库存材料按照成本价转让给B公司是否合理？ 2、A企业将生产设备按照净值转让合适还是按照目前市价转让合适？ 3、B企业取得的设备后，能否一次性在企业...

分类:专家答疑 时间:20191030