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7321. 进项税转出的处理 [7%]

...纳税人。经测算现公司账上应交税金进项留抵过多，欲将100余万元进项留抵转出，请问老师有几种账务处理办法？可以直接进当期成本或者费用吗？相关的账务处理还请老师指点 尊敬的会员：您提出的问...

分类:专家答疑 时间:20170109

7322. 税务稽查账务处理 [7%]

...他应付款 117 贷：应交税费-纳税调整 17 以前年度损益 100 2、以前年度销售货物，未做收入。这一笔，由于货款早已收到，也已经开支了，分录：贷方： 应交税费-纳税调整 以前年度损益调整 ，借方该做什么？ ...

分类:专家答疑 时间:20170112

7323. 销售返利 [7%]

...由于我的客户销售情况完成良好 决定在17年给予销售返利100万 请问我在17年开具红票是否可以? 账务冲减销售收入还是应该做成销售费用?红票开具项目应为品种名称还是“销售返利”?由于跨期，这部分销项负数是否允许在17年扣...

分类:专家答疑 时间:20170114

7324. 建筑工程设计费 [7%]

...，当时签订的设计合同为开口合同，后确定设计费金额为100万元，已支付90%，其余部分一直未结算。2017年初经核算又增加了80万元的设计费，对方开出了90万元的增值税专用发票。请问专家，（1）是否可以抵扣进项税，？（2）...

分类:专家答疑 时间:20170124

7325. 关于出口电缆关税问题 [7%]

...下： 　　一、文库放置在国家税务总局FTP通讯服务器（100.16.125.25）“程序发布”目录下，请各地及时下载，并在出口退税审核系统进行文库升级。各地应及时将文库发放给出口企业。 　　二、对执行中发现的问题，请各地...

分类:专家答疑 时间:20170220

7326. 发票税务风险 [7%]

...为深圳一家新成立的个人独资的有限责任公司，注册资本100万元，一般纳税人，我司采购人员准备与该公司签订一份800万元材料采购合同。作为财务人员的我有些担心，现请教一下如果真与该公司签订材料供应合同，将会存在哪...

分类:专家答疑 时间:20170222

7327. 分装费发票 [7%]

...化肥，国内委托分装厂进行分装，新的包装规格是50ml和100ml的瓶子，包装标签及瓶子由我司提供，瓶子商标是以国外生产商在中国注册的商标。委托国内分装厂开具给我司的增值税专用发票品名开具分装服务费、加工费、包装服...

分类:专家答疑 时间:20170224

7328. 保险公司开具了增值税专票，怎么处理？ [7%]

...给我公司开具了增值税专用发票。记账：借：其他应付款100，进项税17，贷：银行存款117。随后，保险公司将117元支付到公司账户，借：银行存款117，贷：其他应付款117。其他应付款不平，差17。这种业务怎么处理？进项税17能不...

分类:专家答疑 时间:20170227

7329. 单位销售二手房纳税问题 [7%]

...司是一房地产企业，两年前从另一家开发公司购入商品房100套，现在又要卖给一个单位，请问我公司增值税该怎么交？具体就是税率是多少，请说明相关文件，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20170301

7330. 有关佣金、劳务费问题 [7%]

...制造业，是一般纳税人，比如非我公司人员谈了一单生意100万给我公司生产，我公司直接支付2万给那人，请问支付的这2万是属于劳务费还是佣金？对方又应该去税局代开何种税目的发票给我公司？ 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20170301