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73631. 大酒店装修 [23%]

...？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、装修费用可以在在建工程科目进行归集，完工后计入固定资产核算即可。2、会计分录借：在建工程 贷：银行存款。3、公司变为一般纳税人后可以抵扣进项税额，是否...

分类:专家答疑 时间:20250415

73632. 销售佣金处理 [23%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、回扣，是属于非合法性质的支出，不可能取得有关合法票据，即使入账也不能税前作费用扣除。 2、所谓税收筹划，又称纳税筹划，是指在国家税收法规、政策允许的...

分类:专家答疑 时间:20060823

73633. 货拉拉收款方和开票单位不一致问题 [23%]

...4;，这种情况在实际操作中需要注意以下几点： ‌ 1、发票开具的规定‌：根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条，所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项...

分类:专家答疑 时间:20250424

73634. 低价股权转让损失税前扣除 [23%]

...权转让收入。正当理由包括但不限于以下几种情况： 1、国家政策调整：因国家政策调整，公司的生产经营受到重大影响，导致低价转让股权。 2、家庭成员之间的转让：配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、...

分类:专家答疑 时间:20250428

73635. 管理费上缴问题 [23%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、可申请总机构管理费分摊，若是符合税法规定收到下属公司摊销的管理费是无须缴纳营业税的，但管理费分摊优待很难批下来。 2、这种情况，若让企业继续亏损，税...

分类:专家答疑 时间:20060824

73636. 管理费上缴问题 [23%]

...>您提出的问题 熊勇 专家解答如下:专家解答 1、可申请总机构管理费分摊，若是符合税法规定收到下属公司摊销的管理费是无须缴纳营业税的，但管理费分摊优待很难批下来。 2、这种情况，若让企业继续亏损，税...

分类:专家答疑 时间:20060824

73637. 收入和成本的确认 [23%]

...则三个条件应当作为合同履约成本，三个条件如下： （1）、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关 （2）、该成本增加了企业未来用于履行（包括持续履行）履约义务的资源 （3）、该成本预期能够收回 因此，您公司...

分类:专家答疑 时间:20250509

73638. 境内企业向境外（HK）企业支付IP版权费用涉税问题 [23%]

...述业务授权合同规定我司需向B公司支付下列三种费用：1、不可退还的保证金费用（类似一次性品牌许可使用费）；2、B公司提供的防伪标签费用（按使用数量计算支付）；3、版权使用费（按产品净销售收入的10%支付）。请问：...

分类:专家答疑 时间:20250512

73639. 处置固定资产的涉税处理 [23%]

...须经税务机关审批才能在申报企业所得税时扣除： （1）因自然灾害、战争等政治事件等不可抗力或者人为管理责任，导致现金、银行存款、存货、短期投资、固定资产的损失； （2）应收、预付账款发生的坏账损失； ...

分类:专家答疑 时间:20060824

73640. 现金推广费现金支付，取不到发票，如何处理才合规 [23%]

...个低端酒，需要市场推广，其中有涉及现金的条款有： 1、和个体户合作，他们陈列该酒，公司给个体户陈列费用。200家，每年600元/年，一年大概共支付12万 2、个人介绍推广费一瓶20元，大概有1500瓶，大约一年3万元。 上述...

分类:专家答疑 时间:20250514