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74141. 请问 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、原分录红字冲回。借：以前年度损益调整(红字)，贷：累计折旧(红字)。计提折旧不合理。 2、不交个人所得税和营业税。 3、股东借款超过一个纳税年度未归还就要交...

分类:专家答疑 时间:20080104

74142. 营业项目变更处理 [23%]

... /> 现在喇叭的组成元件之一件, 自己要生产和销售 1.销售喇叭元件符合我的营业范围吗? 若不符,在没有办理变更情况下,已经销售(出口及内销),被查到会怎样? 2.因为营业项目变更,还有哪些证件也要变更?各需要哪些文...

分类:专家答疑 时间:20080104

74143. 请问 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、执行企业的国有企业和执行新会计准则的企业不再计提福利费，其他企业仍可计提福利费。税法的规定没变，仍按计税工资的14%在税前扣除。 2、不会的。但...

分类:专家答疑 时间:20080105

74144. 一些问题？ [23%]

...br /> 一、我公司2007年实际支付职工工资超过计税工资1600元部分如何做分录？ 二、私营企业年末交所得税后利润如何分配？ 三、私营企业按下列程序分配利润是否正确？ 1、支付应付股利(有什么规定...

分类:专家答疑 时间:20080105

74145. 企业所得税 [23%]

...政策,返回2006年已交的企业所得税30万元.账务处理是否是(1)借:银行存款 贷:所得税 (2)借: 所得税 贷:本年利润 (3)借:本年利润 贷:利润分配 (4)提取盈余公积 借:利润分配 贷:盈余公积(是否要提取盈余公积?这种做会影响当年的经...

分类:专家答疑 时间:20080106

74146. 收据入账 [23%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、应由总包方代扣代缴分包方营业税。 2、总包方代扣代缴税款后，要到税务机关开具代扣税款凭证，交给分包方。 3、分包方凭“外出经营税收管理证明单”、税务登...

分类:专家答疑 时间:20080107

74147. 应付福利费 [23%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:我公司在07年12月冲销了07年初的应付福利费余额约50万元。我的想法如下：1、对50万元全部纳税调整减少， 2、原来超过计税工资14%部分纳税调整减少 3、不进行纳税调整。哪...

分类:专家答疑 时间:20080108

74148. 纳税调整2 [23%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司07年12月进入费用100万，但只能在08年1-3月取得对方开具的发票，对此100万费用是否在07年要纳税调整增加？另外，汇算清缴期内是指次年4月30日之前吗？ ...

分类:专家答疑 时间:20080108

74149. 关于加速折旧纳税及所得税费用 [23%]

...提出如下问题:某公司会计核算采用年限平均法(10年)，税收采用年数总和法(5年)。2004年为投产年，当年该公司采用核定税率法(税率2.5%)，2004年实现销售收入200万元，税前会计利润20万元，2004年应交所得税为5万元(200*2.5%)...

分类:专家答疑 时间:20080112

74150. 是否应该缴印花税呢？ [23%]

...发商贸有限公司，注册资本600万元。现请问专家： 1、这600万元注册资金应不应该缴纳印花税呢？如果应缴，按多少税率缴纳？ 2、如果不缴，请专家告诉我们依据。 3、现在，我公司已缴纳，如果本来不应该缴，...

分类:专家答疑 时间:20080115