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74141. 企业所得税申报 [23%]

...师您好！ 2007年，总公司有未弥补亏损，所得税率为33％，分公司享受15％的优惠税率，并按此税率已交纳了企业所得税。 请问：1、总公司如何填报所得税申报表？ 2、总公司所得税申报时应如何弥补亏损？ ...

分类:专家答疑 时间:20080125

74142. 股权的涉税问题 [23%]

...成本"是投资实际投入的成本，包含当初投资时的溢价。 3、不能用资本公积弥补亏损。

分类:专家答疑 时间:20080128

74143. 福利费列支具体内容 [23%]

...欢会中发生以下支出:1.奖杯证书及条幅宣传版2.联欢餐费3.水酒及水果4.宿费5录像带等6鲜花 以上6种均有正规票据,能否计入08年福利费？或者哪几种可以计入(福利费08年未计提，07年有余额）？具体如何操作？ ...

分类:专家答疑 时间:20080129

74144. 查补税问题 [23%]

...出如下问题:我公司被查补2006年收入200万，需交增值税34万，所得税16万，并加处0。5倍罚款，请问此笔收入如何进行会计处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:罚款直接计...

分类:专家答疑 时间:20080130

74145. 关于以前年度帐务 [23%]

...，（已提取200万元计入预提费用）至2007年底还少计利息300万（其中包括2007年未提100万元）元 第二、固定资产折旧少提50万元，但2007年却多提10万元。 第三、成本以前年度多摊200万元，但2007年却少摊60万元。 对...

分类:专家答疑 时间:20080131

74146. ??? [23%]

...”入帐？甲公司应出什么票据？开收据行吗？ 3：“甲公司XX分公司”实现的利润应如何在乙公司入帐？ 4；“甲公司XX分公司”的所得税是由甲公司汇算交纳还是由“甲公司XX分公司”交纳？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20080213

74147. ??? [23%]

...”入帐？甲公司应出什么票据？开收据行吗？ 3：“甲公司XX分公司”实现的利润应如何在乙公司入帐？ 4；“甲公司XX分公司”的所得税是由甲公司汇算交纳还是由“甲公司XX分公司”交纳？谢谢！

分类:专家答疑 时间:20080213

74148. 免税品种和应税产品分卡核算的问题 [23%]

...玉米进项税。 比如：酒精和饲料的销售额分别为7：3，玉米的进项税就只能扣除30%后，其余70% 才能进行抵扣。这样全年多缴增值税3000余万元。 请问老师：有什么办法才能恢复原来的计税方式，如何才能找到政策依据...

分类:专家答疑 时间:20080213

74149. 工程如何缴纳营业税? [23%]

...款后，要到税务机关开具代扣税款凭证，交给分包方。 3、分包方凭“外出经营税收管理证明单”、税务登记证副本和代扣税款凭证到施工地税务机关申请开具发票，凭代扣税款凭证可不再重复纳税。 4、在分包方未取得总包方...

分类:专家答疑 时间:20080215

74150. 无形资产转销 [23%]

...无形资产，则无形资产总成本25.4万（原成本10万） 3 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:没有专门的文件规定。个人认为可以将网站维护费用15万列入无形资产。要开具正式发票才能...

分类:专家答疑 时间:20080215