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7471. 所得税问题 [7%]

...提出如下问题:如果亏损200万，应调增应纳税所得100万申报时认为调整了也是亏损，没有调整被稽查到会处罚吗？有文件依据吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:对于这项业...

分类:专家答疑 时间:20171214

7472. 客户收取预售货款利息 [7%]

...部分预付款给我们，合同约定在市场价的基础上每吨优惠100元，并且计算利息，利息折合抵减单价每吨300元左右，现在市场价6300元/吨，对方要求我们开5900元/吨的税票给他们，我们是否有税务风险？产品里抵减的300元/吨的利息...

分类:专家答疑 时间:20171219

7473. 非居民企业所得税税率 [7%]

...占股比45%，中方投资占股比55%，2010年分2009年的股息红利100万，其中香港公司45万元，中方公司55万元，该股息红利中方公司为免税，请问A公司应为香港公司代扣代缴企业所得税税率为10%还是5%？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20171219

7474. 收购“产能置换标的”成本费用入“无形资产”科目吗？ [7%]

...上午好！我向您请教：我公司是一钢铁企业，向同业受让100万吨的产能置换标的，转让价5亿人民币。请问一、该项受让的资产是入“无形资产”科目进行摊销？还是入“待摊费用”？请问二、该项交易双方会涉及的税种、税率...

分类:专家答疑 时间:20171219

7475. 疑问 [7%]

...已征关税与进口增值税（增税为136万）。现有部分部件约100万元，因质量问题退回。 问题：1、不知如何操作，以及如何将已征增征税退还？ 2、另外，公司拟部件作一般贸易出口，并申请免、抵、退来操作是否可以？...

分类:专家答疑 时间:20051201

7476. 营改增之后的混合和兼营纳税问题 [7%]

...照不同的税率缴纳税款。请问老师：如果我有个销售合同100万，合同中明确其中产品50万。设计服务45万，施工安装5万.且设计服务和施工安装服务我们又是分包给下家供应商提供。这笔销售合同我到底按混合销售17%缴纳税款？还...

分类:专家答疑 时间:20171221

7477. 年会费用计入营业外支出还是宣传费用 [7%]

...color=red>提出如下问题:我公司30周年年会演出费用100万左右（包含演员、灯光音响租赁，场地租赁），计入营业外支出还是宣传费用，开具3%的增值税专用发票能不能进项抵扣，所得税能不能税前扣除？

分类:专家答疑 时间:20171222

7478. 担保费是否可以抵扣进项税 [7%]

...，A公司找到我公司为其担保，我公司向银行支付担保费100万。 问： 1、银行给我开具的发票是属于贷款服务还是其他收费金融服务。 2、是否可以抵扣进项税。 3、最终A公司会承担这笔担保费，将此费用付...

分类:专家答疑 时间:20171225

7479. 担保费是否可以抵扣进项税 [7%]

提出如下问题:A向银行贷款100万，A公司找到我公司为其担保，我公司向银行支付担保费10万。 问题： 1、银行给我开具的发票注明“其他收费金融服务“。此笔担保费应该不属于与贷款相关的...

分类:专家答疑 时间:20171227

7480. 保本产品收入增值税问题 [7%]

...或掉期业务（是银行利用美元和欧元的汇率差，如我们买100万美元的掉期，3个月后可以收到101.5万美元）这类业务要缴增值税吗？如果要缴，是按101.5万的6%缴吗？还是按差额1.5万缴，依据的条款是哪条？烦请老师告知，谢谢！

分类:专家答疑 时间:20171227