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741. 建安企业预缴增值税问题 [34%]

提出如下问题:公司在12月28日开具了增值税普通发票，劳务发生在外地需在外地缴纳增值税及地税税金。现在劳务发生地税务局已经暂停收取增值税，要求我们等到2017年1月再缴纳。如果在公司国税申报前在...

分类:专家答疑 时间:20161229

742. 不动产分期抵扣 [34%]

...期为2018年1月20日的不动产，可不可以收到发票后在2018年12月10日前勾选认证抵扣60%，余下40%部分于2019年的12月抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， “取得扣税凭证的当期”是指纳税人认证申报抵扣的当...

分类:专家答疑 时间:20181210

743. 关于股权转让 [34%]

提出如下问题:老师，您好！ 我一位朋友以12万的价格从某投资企业受让了一家亏损严重公司（目前净资产为负数）的10%股权，因为一些原因暂时是请人代持的，后面1年左右要从代持人处再以12万原价买回。 但这家亏损严重...

分类:专家答疑 时间:20190929

744. 关于个人所得税 [34%]

提出如下问题:请问老师2020年奖金做在2020年12月份，但是在2021年1月实际发放，1月15号申报缴税，现在2021年奖金做在2021年12月份在2022年1元发放，申报个税，可以享受全年一次性奖金政策吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20211228

745. 所得税中固定资产问题 [34%]

...间的平均数计算?填表说明上是(年初数+本年1-11月末原值)/12填列,可我看了部分教材是按(年初原值余额+本年末原值余额)/12,如果是本年末数字的话,那不应该有13期了吗? 2.我公司07年12月份评估调整固定资产价值,会计分录为:借...

分类:专家答疑 时间:20080328

746. 关于收入的确认时间? [34%]

俱乐部会员提出如下问题:比如2007年12月27日我司与一客户签订一合同,合同约定货到付款,我司于2008年1月12日发货对方也验收入库了,我司于2008年1月14日收到对方的货款,请问我司确认收入的时间是1月12日发出货...

分类:专家答疑 时间:20081021

747. 继续93039的提问 [34%]

...员提出如下问题:如果放在2010年1月份发放的2009年12月份的工资只能在2010年申报税前扣除，那2009年1月份发放的2008年12月份的公司是否应在2009年申报税前扣除？那附表三的“工资薪金支出”的税收金额是否就应该是2009年...

分类:专家答疑 时间:20100305

748. 关于年终奖发放的问题？ [34%]

提出如下问题:老师：我公司是12月工资在12月计提，1月份发放。那么，2010年年终奖，可以在2010年12月计提，下年1月份发放么？如果，在2011年发放2010年年终奖金，比如在2月份发放，如何计算呢？

分类:专家答疑 时间:20110106

749. 2011年确认2010年收入，城建税怎么交 [34%]

...：您提出的问题专家解答如下:1、自2010年12月1日起，将外商投资企业、外国企业及外籍个人（以下简称外资企业）纳入城市维护建设税和教育费附加的征收范围。 2、依据发改委批文，书面请示主管税务机关，请...

分类:专家答疑 时间:20110421

750. 事业单位企业所得税 [34%]

...办非企业单位支出明细表 11 二、不准扣除的支出总额 12 （1）税收规定不允许扣除的支出项目金额 13 （2）按分摊比例计算的支出项目金额 （2）按分摊比例计算的支出项目金额： （1）全部采取按分摊比例计算支出...

分类:专家答疑 时间:20140312