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7531. 软件换货如何缴纳增值税 [6%]

...出100万元增值税发票并享受了超过3%即征即退优惠政策。2012年1月B代理退回ABB软件，并于1-3月换成100套CGH软件。此换货业务未做账务、税务处理。请问是否有税务风险？如果有风险是哪风险？敬请提供法律依据。谢谢！

分类:专家答疑 时间:20120420

7532. 关于免税农产品 [6%]

...一般纳税人处购入，对方给我们开具增值税专用发票，从2012年1月1日起，流通环节蔬菜免征增值税，对方税务机关不允许他们开具增值税专用发票，只能开具普通发票，请问老师，我们取得的这样的普通发票能抵扣吗？相关文号...

分类:专家答疑 时间:20120420

7533. 所得税问题 [6%]

...再加上车库没有产权的面积？ 2.年终结转收入后，2012年收到的所属一期工程发票，是计入开发产品，还是开发成本？因为结转成本时，已把开发成本结转到开发产品了谢谢老师 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20120422

7534. 少计折旧税前抵扣事宜 [6%]

...red>提出如下问题:2008年4月购设备入固定资产帐，2012年对2011年所得税汇算清缴时发现少计提折旧，请问少计折旧计入2011年可税前抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:以...

分类:专家答疑 时间:20120423

7535. 暂估材料入账问题 [6%]

... 我公司2011年底尚有暂估入账材料100万元,12月末发票未到,2012年汇算清缴结束前该项材料发票供货方才提供发票,请该项暂估材料要作调整吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要，...

分类:专家答疑 时间:20120423

7536. 办公楼后期装修是否可以费用化 [6%]

...>提出如下问题:我公司新建办公楼2011年12月投入使用，2012年进行功能性装修，加盖玻璃房顶和走道加装玻璃窗，办公楼原值400万，尚末办理竣工结算手续，增加的装修费用175万，末达到原值的50%，请问老师，新增加的装修费17...

分类:专家答疑 时间:20120423

7537. 成本价为0的软件换货如何处理？ [6%]

...出100万元增值税发票并享受了超过3%即征即退优惠政策。2012年1月B代理退回ABB软件，并于1-3月换成100套CGH软件。因供应商卖出软件都是零成本，且退回的软件要消毁，所以此换货业务未做账务、税务处理。请问是否有税务风险？...

分类:专家答疑 时间:20120423

7538. 计算所得税 [6%]

...老师您好：我公司去年12月份亏损，本月不交所得税，2012年1月在计算所得税时把去年亏损部分减后计算所得税的。这样做对吗？谢谢！如果不对请告之正确方法。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20120424

7539. 查补税款税前抵扣 [6%]

...的年度税前抵扣。如果是企业2011年度的营业税未缴纳，2012年所得税汇算清缴前自行补缴，可以在2011年度所得税汇算清缴时抵扣吗。有无这方面的文件依据 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120424

7540. 企业所得税 [6%]

...red>提出如下问题:我单位是一家煤矿企业 于2012年整体收购一旅游开发公司，现在这个旅游公司是我们的分公司，原来他们亏损的，整体收购后，他的亏损能否用我们的利润递减。 属于同一控制下

分类:专家答疑 时间:20120425