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7541. 少计折旧税前抵扣事宜 [6%]

...red>提出如下问题:2008年4月购设备入固定资产帐，2012年对2011年所得税汇算清缴时发现少计提折旧，请问少计折旧计入2011年可税前抵扣吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:以...

分类:专家答疑 时间:20120423

7542. 暂估材料入账问题 [6%]

... 我公司2011年底尚有暂估入账材料100万元,12月末发票未到,2012年汇算清缴结束前该项材料发票供货方才提供发票,请该项暂估材料要作调整吗? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要，...

分类:专家答疑 时间:20120423

7543. 办公楼后期装修是否可以费用化 [6%]

...>提出如下问题:我公司新建办公楼2011年12月投入使用，2012年进行功能性装修，加盖玻璃房顶和走道加装玻璃窗，办公楼原值400万，尚末办理竣工结算手续，增加的装修费用175万，末达到原值的50%，请问老师，新增加的装修费17...

分类:专家答疑 时间:20120423

7544. 成本价为0的软件换货如何处理？ [6%]

...出100万元增值税发票并享受了超过3%即征即退优惠政策。2012年1月B代理退回ABB软件，并于1-3月换成100套CGH软件。因供应商卖出软件都是零成本，且退回的软件要消毁，所以此换货业务未做账务、税务处理。请问是否有税务风险？...

分类:专家答疑 时间:20120423

7545. 计算所得税 [6%]

...老师您好：我公司去年12月份亏损，本月不交所得税，2012年1月在计算所得税时把去年亏损部分减后计算所得税的。这样做对吗？谢谢！如果不对请告之正确方法。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20120424

7546. 查补税款税前抵扣 [6%]

...的年度税前抵扣。如果是企业2011年度的营业税未缴纳，2012年所得税汇算清缴前自行补缴，可以在2011年度所得税汇算清缴时抵扣吗。有无这方面的文件依据 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120424

7547. 企业所得税 [6%]

...red>提出如下问题:我单位是一家煤矿企业 于2012年整体收购一旅游开发公司，现在这个旅游公司是我们的分公司，原来他们亏损的，整体收购后，他的亏损能否用我们的利润递减。 属于同一控制下

分类:专家答疑 时间:20120425

7548. 小额贷款公司有关问题 [6%]

...规定？ 2.公司2011年提取的贷款损失准备可否按财税2012年5号文件税前扣除至2013年12月31日。地税局不让我税前扣除是否正确？ 请指教，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120425

7549. 补发工资如何缴交个税 [6%]

...t color=red>提出如下问题:某司3月份补发2011年1月至2012年2月的工资，若“全年一次性奖金”政策未使用，能否使用“全年一次性奖金”扣缴个税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20120425

7550. 企业所得税季度预缴纳税申报 [6%]

提出如下问题:你好，2012年1月1日起企业所得税季度预缴纳税申报表变换格式，其中按照实际利润额预缴中增加了一行弥补以前年度亏损，请问我公司在月度或季度申报时，可否自行弥补以前年度亏损填写以...

分类:专家答疑 时间:20120425