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7631. 预缴增值税抵减 [7%]

...我司前期一般计税项目、简易计税项目总预缴增值税预缴100万，当期简易计税结算收入600万，结算增值税30万，前期对应预缴18万，我当期应抵减预缴18万后申报缴纳12万？还是抵减30万，当期不用缴纳增值税？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20190404

7632. 关于设备销售与安装如何开具发票的问题 [7%]

...设备和安装的费用，但后附清单中约定设备200万元，安装100万元，请问1、业务要求我公司开设备发票200万元，安装发票200万元，我公司是否可以分开开票？2、设备发票中有个特殊问题，采购的是材料角钢，但经简单的处理后，...

分类:专家答疑 时间:20190405

7633. 关系注册资本 [7%]

...乐部会员提出如下问题:专家您好:50万注册资本和100万注册资本比较,不从税务角度考虑而是从对企业的发展考虑那个比较好(是新办私营企业)。谢谢！专家解答如下:专家答疑—这个不好说...

分类:专家答疑 时间:20060116

7634. 房地产业的视同销售问题 [7%]

...业属于一般纳税人，从事房地产开发及销售，将自己公司100平的底商转为办公自用，属于视同销售吗，原因是什么 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》 　　第四条　单位或者...

分类:专家答疑 时间:20190412

7635. 小微企业增值税政策 [7%]

...如下问题:老师您好！关于小微企业普惠性税收减免政策100问之增值税政策：9. 以预收款形式收取租金和到期一次性收取租金是否都可在租赁期分摊？分摊后的月租金收入未超过10万元的，是否免税？ 　　答：以预收款形式收取...

分类:专家答疑 时间:20190412

7636. 融资租赁企业所得税、增值税 [7%]

...止出售设备，会计分录如下： 借： 持有待售资产 100 万元 借： 营业外支出90 万元 借： 未实现融资收益 10万元 贷：长期应收款/长期应收款\\\\\\\\长期应收款 200 万元 问题：1.融资租赁合同终止出售设备损失可以作...

分类:专家答疑 时间:20190415

7637. 小规模纳税人税收减免 [7%]

...北一家房地产企业，增值税一般纳税人，增值税留抵税额100万，目前只有开发项目一项，且处于开发前期阶段，只是持有土地，需要缴纳大量的土地使用税，目前我公司想申请小规模纳税人，享受地方税减免的话，请问我公司的...

分类:专家答疑 时间:20190418

7638. 企业所得税申报 [7%]

...如下问题:您好，公司在2018年6月被稽查了，发现2017年有100万元没计收入，于2019年4月税局做出决定书，现已补交税款、罚款、滞纳金，请问现在如何对税款、罚款、滞纳金进行账务处理？如何在2019年度汇算清缴时对2017年查补收...

分类:专家答疑 时间:20190418

7639. 个人公允价值购买股权的价格确定 [7%]

提出如下问题:原股东投资100万元，占股份总额的100%，现公司净资产为600万元，若新增股东购买股份总额的50%需投资多少成本？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据总局公告2014 67号文，股权转让价格不能低于股权对...

分类:专家答疑 时间:20190422

7640. 新建生产企业所得税优惠政策 [7%]

...题:我公司是05年新建玉米深加工企业，当年实现利润100多万元，在所得税方面是否有优惠政策？专家解答如下:对国有农口企事业单位从事种植业、养殖业和农林产品初加工业取得的所得暂免征...

分类:专家答疑 时间:20060117