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7631. 失控发票进项税转出需要缴纳滞纳金吗？ [30%]

提出如下问题:专家您好：我公司在2011年采购A公司煤炭一批，对方给我公司开具增值税专用发票5份，我公司当月正常认证抵扣，但是2012年2月份我公司接到税务局通知，称A公司该5张发票失控，我公司需要将...

分类:专家答疑 时间:20120301

7632. 个人所得税 [30%]

提出如下问题:我公司为本月25号发放上月工资，但是特殊情况会将部分员工工资推迟到在下一个月10号发放，我想问一下比如张三4月25号应发工资为5000元，推迟到5月10号发放（虽未发放，但其工资已经计提，...

分类:专家答疑 时间:20120528

7633. 如何计提折旧 [30%]

...提？是从签订合同之日算，还是从免租期过后开始算？（2）每月出租收入如何计算？总租期按5年算，还是按5年零3个月算 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好，折旧从签订合同之日...

分类:专家答疑 时间:20120604

7634. 增值税纳税申报表填写附表一 [30%]

...t>1未开票收入,企业应该独立核算,或者辅助核算. 2\比如4月份150万销售额，5月份100万销售额，进行冲减出现负50万） 出现负数,属于正常情况,因为有未开票收入情况.

分类:专家答疑 时间:20130513

7635. 企业所得税汇算清缴问题 [30%]

提出如下问题:2、2005年收到土地补助款50万会计计入入资本公积， 借：银行存款 50 贷：资本公积 50 请问，每年对所涉及的土地计提的折旧5万需要进行纳税调增吗？。

分类:专家答疑 时间:20130605

7636. 开发公司商铺出租问题 [30%]

...方案，我公司和物业公司分别涉及的税种及税率； 2、方案一中，物业公司不收取任何代理费是否合理？相关依据是？ 3、方案二中，物业公司是否按转租过程中产生的租金差额计税？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20131121

7637. 建筑业办包业务 [30%]

提出如下问题:2013年A建筑公司从B开发公司，承接一项超高层建筑工程，工程施工合同总价5.8亿,工程主体涉及钢结构制作和安装,于是将工程项目钢结构制作的安装分包给一家专门从事该项业务C公司,分包价为1...

分类:专家答疑 时间:20140120

7638. 劳务公司开票问题 [30%]

...以税前扣除。发票金额应包括劳务公司收取的管理费。 2、劳务公司代开发票的行为是不正确的。 财政部 国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知 发文字号： 财税【2003】第016号 （十二）劳务公司接受用工单位的委...

分类:专家答疑 时间:20140418

7639. 政策性拆迁 [30%]

...的问题如下：在政策性拆迁的5年内（国家税务总局公告2012年第40号文件），由于企业拆迁，主营业务大受影响，企业为了发展，计划对外投资，如在5年内发生了投资损失，是否可以在拆迁所得中抵减？或拆迁所得是否可以并入...

分类:专家答疑 时间:20140617

7640. 企业向职工集资 [30%]

...其他人员借款的利息支出，其借款情况同时符合国税函[2009]777号规定条件的，其利息支出在不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，根据税法第八条和税法实施条例第二十七条规定，准予扣除。（一）企业与个...

分类:专家答疑 时间:20140729