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7641. 股东变更应纳税 [7%]

...何缴纳，涉及哪来财务处理。（截至现在A公司资产总额1000万，净资产200万，注册资本100万） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:A公司做工商变更即可，实收资本没有增加，不用缴纳任何税款。 乙个人转让股权，涉及个...

分类:专家答疑 时间:20190326

7642. 支付违约金的增值税及企业所得税问题 [7%]

提出如下问题:甲乙双方签订购销合同，甲方将100万元（不含税价）的货物销售给乙方。双方约定，甲方在合同签订后10日内交付货物，乙方在收到货后30日内付款。 乙未按合同约定期限付款，法院判决支付甲延期付款利息5万（...

分类:专家答疑 时间:20190326

7643. 商贸公司，用自己的的商品发给员工 [7%]

...不对 借：应付职工薪酬 117 贷：主营业务收入 100 应交税费-增(销） 17 借：主营业务成本 80 贷：库存商品 80 还是说应该这么做 借：应付职工薪酬 97 贷：库存商品 80 应交税费-增(销） 1...

分类:专家答疑 时间:20190327

7644. 视同销售对应的计税成本如何确认？ [7%]

...平时，我公司门票为每张50元，现在，五一期间准备赠票100张，根据条款，我们要确认视同销售，交增值税，但在做企业所得税清算时，这部分收入对应的计税成本是多少呢？是否可以按50元，做计税成本？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20190404

7645. 预缴增值税抵减 [7%]

...我司前期一般计税项目、简易计税项目总预缴增值税预缴100万，当期简易计税结算收入600万，结算增值税30万，前期对应预缴18万，我当期应抵减预缴18万后申报缴纳12万？还是抵减30万，当期不用缴纳增值税？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20190404

7646. 关于设备销售与安装如何开具发票的问题 [7%]

...设备和安装的费用，但后附清单中约定设备200万元，安装100万元，请问1、业务要求我公司开设备发票200万元，安装发票200万元，我公司是否可以分开开票？2、设备发票中有个特殊问题，采购的是材料角钢，但经简单的处理后，...

分类:专家答疑 时间:20190405

7647. 关系注册资本 [7%]

...乐部会员提出如下问题:专家您好:50万注册资本和100万注册资本比较,不从税务角度考虑而是从对企业的发展考虑那个比较好(是新办私营企业)。谢谢！专家解答如下:专家答疑—这个不好说...

分类:专家答疑 时间:20060116

7648. 房地产业的视同销售问题 [7%]

...业属于一般纳税人，从事房地产开发及销售，将自己公司100平的底商转为办公自用，属于视同销售吗，原因是什么 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》 　　第四条　单位或者...

分类:专家答疑 时间:20190412

7649. 小微企业增值税政策 [7%]

...如下问题:老师您好！关于小微企业普惠性税收减免政策100问之增值税政策：9. 以预收款形式收取租金和到期一次性收取租金是否都可在租赁期分摊？分摊后的月租金收入未超过10万元的，是否免税？ 　　答：以预收款形式收取...

分类:专家答疑 时间:20190412

7650. 融资租赁企业所得税、增值税 [7%]

...止出售设备，会计分录如下： 借： 持有待售资产 100 万元 借： 营业外支出90 万元 借： 未实现融资收益 10万元 贷：长期应收款/长期应收款\\\\\\\\长期应收款 200 万元 问题：1.融资租赁合同终止出售设备损失可以作...

分类:专家答疑 时间:20190415