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76711. 房屋5%税率销方抵扣问题 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目不得抵扣进项税额. 2、财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1...

分类:专家答疑 时间:20170215

76712. 关于出口电缆关税问题 [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、出口关税税率请咨询海关。 2、出口退税率： 国家税务总局关于发布出口退税率文库2017A版的通知 税总函〔2017〕42号 各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税...

分类:专家答疑 时间:20170220

76713. 坏帐问题处理 [25%]

俱乐部会员提出如下问题:1.企业的应收帐款已三年以上,有对方的破产通知书,可直接在税前列支吗?有金额限制吗? 2.有多年没业务来往,没有破产通知书,对方早已破产找不到人,可在税前直接列支吗?

分类:专家答疑 时间:20050904

76714. 关于小规模纳税人问题 [25%]

提出如下问题:老师好！请问： 1.我公司有一间商店小规模纳税人核定征收的，怎样做税务帐的，因为我没做过小规模纳税人的帐，担心做的不好，请指示，谢谢！ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20170227

76715. 关联方企业无偿拆借资金是否要缴纳增值税? [25%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、无偿提供服务视同销售服务: 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 财税〔2016〕36号 附件1： 营业税改征增值税试点实施办法 第十四条 ...

分类:专家答疑 时间:20170227

76716. 自行建筑产房、办公楼，在建过程中取得的增值税专业发票能否抵扣？ [25%]

...行办法》的公告：增值税一般纳税人（以下称纳税人）2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年...

分类:专家答疑 时间:20170303

76717. 确认收货但未验收如何交税 [25%]

... 您好：依据《中华人民共和国增值税暂行条例》1.下列商品销售，通常按规定的时点确认为收入，有证据表明不满足收入确认条件的除外： 　　(1)销售商品采用托收承付方式的，在办妥托收手续时确认收入。 　　(2...

分类:专家答疑 时间:20170315

76718. 资本公积印花税 [25%]

提出如下问题:我公司1月份资本公积增加100万，2月份减少100万,3月份又减少100万。请问怎样缴纳印花税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:印花税是行为税，1月份...

分类: 时间:20170316

76719. 增值税发票 [25%]

...ed>提出如下问题:老师好：我公司是一般纳税人，16年5月1日前签订了一个租赁合同，按政策规定应按简易办法征收，甲方要求开具专票，由于疏忽已开具了部分专票，请问是需要开具红字专票冲销再开普票吗？是不是构...

分类: 时间:20170318

76720. 维修项目计税 [25%]

...企业，一般纳税人，现在新签一些小区楼盘的维修合同，1、业主已经入住了，属于老小区，对方物业属于小规模，那我们是不是就必须按11%来计税？2、如果属于未交房子维修，那我们是不是可以按3%来计税？

分类:专家答疑 时间:20170321