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76851. 租赁境外资产 [25%]

...照负担、支付所得的个人的住所地确定。 　　财税「2016」36号附件1　第十三条 下列情形不属于在境内销售服务或者无形资产：（三）境外单位或者个人向境内单位或者个人出租完全在境外使用的有形动产。 　因此，1.向境外...

分类:专家答疑 时间:20180323

76852. 母公司股权转让涉税问题 [25%]

...下问题:老师您好！有个问题请教下：母公司将子公司100%股权转让给控股公司，转让收益10万元，。母公司为三个自然人，请问1、母公司转让时涉及的是个人所得税、还是企业所得税？还有产权转移印花税？还有什么税，相关...

分类:专家答疑 时间:20180328

76853. 关于境外利润汇回境内的涉税问题 [25%]

...出如下问题:我境内公司投资在开曼群岛设立子公司，100%控股，17年度盈利，反应在母公司的报表上确认为投资收益。考虑到所得税问题，我们不想把形成的利润全部确认为投资收益，比如2亿的利润，我们利润分配方案只分1...

分类:专家答疑 时间:20180328

76854. 货运代理纳税问题 [25%]

...输代理的，同一单业务，国内代理拖车运输环节的我们开11%票，国际环节的代理服务我们按照国际货代优惠政策开免税发票。 然而，我们有一间分公司的地方国税判定我们业务属于混合销售，所有按从高（11%）开票。我想...

分类:专家答疑 时间:20180403

76855. 代扣代缴个税问题 [25%]

...兼职），没有缴纳社保等，只是每月按时发工资！ 1.代扣代缴个税是按照“工资薪金”还是按照“劳务报酬”？ 2.如果按照“劳务报酬”，没有相关发票，是否可以列支成本？ 3.去国税局代开发票缴纳3%增值税，1...

分类: 时间:20180410

76856. 补提汽车折旧费合规合法吗？ [25%]

...下问题:N公司是广州市的一般纳税人企业： 在2017年4月份购入一辆汽车含税价为351000元，收到一张销售汽车专用发票，发票上标明：17%增值税为51000元，销售额为300000元。 由于竞拍汽车牌照5次未成功，加之，购置税...

分类:专家答疑 时间:20180411

76857. 销售同时附带安装 [25%]

...地产开发公司签订了水表安装合同，包括两项合同内容：1、水表的销售价格 2、水表安装费用两项内容。该两项内容在合同中分开约定，请问我公司能够按照销售水表和安装服务分开开票和适用的税率吗？ 还是...

分类:专家答疑 时间:20180418

76858. 差旅费报销问题 [25%]

...并准予在计算应纳税所得额时扣除。 出差时间不到1天就可以不用取得住宿发票，有来回的车票凭证及公司制作的出差申请单就可以的。 差旅费包干要想做到税前扣除要求。 1.根据出差人员取得乘坐交通工具的发票...

分类: 时间:20180418

76859. 不动产相关税问题 [25%]

...间住，出租方不开票，合同约定租金款是税后，请问， 1、我单位去办理代开票的税率？ 2：税种 ？ 3、出租方承担的税费我单位可以税前扣除吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20180425

76860. 增值税发票抵扣 [25%]

提出如下问题:2018年1月客户给我们开了一张增值税发票，已当月作废，抵扣联和发票联未收回，还留在我们单位。 2018年4月也就是本月我单位已认证抵扣，并通过了。老师！！请请问！！有什么补救措...

分类:专家答疑 时间:20180426