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76941. 物业管理公司加计进项扣除计算 [25%]

提出如下问题:老师你好请教下1.三月份发票进四月份帐的进项发票是不是不能加计10进项抵扣2.计提进项加计10#是不是按照每月认证的进项发票税额*10%例如我家销项5000进项6000我按6000的税额*10%计提加计进项额 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20190426

76942. 达到一定要求后支付费用如何做？ [25%]

提出如下问题:我单位有项服务费，先付1万，达到一定标准后最高再付1万（根据达到的标准付款），对方直接开了2万发票，请问这奖励的部分属于预计负债吗？还是直接计入费用，根据最后结算的奖励金额冲减费用？ 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20190428

76943. 幼儿园转让使用权问题 [25%]

提出如下问题:老师您好，我想问下：问题1：不可售（不能办产权但由开发商投资未进公共配套）如幼儿园一次性转让使用权开具什么发票？（不动产租赁、销售不动产）；问题2：如果开具不动产销售发票是否需要针对该建筑物...

分类:专家答疑 时间:20190430

76944. 获利年度确认的问题 [25%]

...请二免三减半的资格，即2004，2005年为免税期。但在2005年12月1日时，本所专管员却说本公司免税期有问题，享受的免税期应为2003年2004年。要求本公司补交2005年所得税将近40万元。他的根据是各年度的审计报告。具体情况如下：1...

分类:专家答疑 时间:20060118

76945. 免租或无租房产的房产税问题 [25%]

...好！我是一家房企，修改写字楼后出租，现有两个情况：1,.写字楼给母公司的分支机构使用，未签订租赁合同也未收取租金，也没任何口头约定；2.写字楼出租给一些地方企业，约定3个月或者两年不等的免租期；请问，这两种情...

分类:专家答疑 时间:20190508

76946. 个人税务局代开发票 [25%]

提出如下问题:工地工人，提供沙子，税务局代开发票21万，我企业要代扣代缴个人多少钱，是要个税申报吗 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 对不属于生产、经营性质，应由支付所得的单位和个人依法代扣...

分类:专家答疑 时间:20190510

76947. 进料加工手册退税问题 [25%]

...税享受免抵退 现 问题是：出售甲产品，报关价人民币100元，（这个100元组成：50元进口材料费（无增值税，无关税，做手册进入）+20元配件费（增值税13%购入+30元加工费含利润））对于这个出口报关产品价值100元，我的配件费...

分类:专家答疑 时间:20190510

76948. 土地使用权的入帐问题 [25%]

...用权通常应确认为无形资产，但下列情况除外：　 　（1）房地产开发企业取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物，相关的土地使用权应当计入所建造的房屋建筑物的成本中；　 　（2）企业外购的房屋建筑物支付的...

分类:专家答疑 时间:20190511

76949. 所得税汇算清缴 [25%]

提出如下问题:请教个问题 2018年有一个月的工资忘计提了 1月份通过以前年度损益调整了 汇算清缴时 是按调整后的金额填年度报表吗 那2019年的资产负债表 季报期初数给上年度的年末数不一致 给2018年的季报数也不...

分类:专家答疑 时间:20190512

76950. 旅客运输发票 [25%]

...项税。我公司员工经常有在携程网代订机票的情况。问题1，携程网开具的增值税电子发票是否可以开具个人抬头，来公司报销？ 问题2，开具的电子发票如果是公司抬头，是否要在备注栏写明乘机人姓名，航班信息等？ 问题3...

分类:专家答疑 时间:20190512