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761. 申报报表年初数变动 [24%]

提出如下问题:如2017年第一季度的资产负债表的年初数是2016年期末数已申报，可是到了5月份汇算清缴时有补16年的税这时用了以前年度损益调整转入了未分配利润，这时导出来的报表为了让年初未分配利润加...

分类:专家答疑 时间:20170706

762. 增值税发票开具问题 [24%]

提出如下问题:国税2017年16号公告“销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统导入相关信息开票的”，销售平台系统具体指什么？导入信息是由谁来做，谢谢 尊敬的会...

分类:专家答疑 时间:20170717

763. 不动产租赁 [24%]

...房产也是老项目（增值税按5%缴）开发，无进项抵扣，在2017年6月交房后出租，请问按5%还是11%的税率计算交纳增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据《纳税人提供不动产经营...

分类: 时间:20170727

764. 发票开具纳税人识别号问题 [24%]

提出如下问题:国税发2017第16号文件中，是明确增值税普票必须开具纳税人识别号。国税专管员要求普通发票也要参照此执行，是否对？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20170804

765. 房屋租赁增值税税率问题 [24%]

...进项税额，此不动产于2016年12月竣工验收，不动产权证是2017年5月23日取得，现在此项不动产要对外出租，请问增值税税率为多少？烦请提供相关的政策文件，谢谢！（现在矛盾的问题是：1、如果11%税率开票，我原抵扣的进项也...

分类:专家答疑 时间:20170822

766. 关于增值税发票应税名称 [24%]

...font>提出如下问题:老师，您好！ 鉴于社会上对于2017年16号文的解读，要求增值税专用发票“货物或应税劳务、服务名称”中不允许出现笼统的品名，同时品名较多的要求通过新系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单...

分类:专家答疑 时间:20170929

767. 关于印花税方面的问题？ [24%]

...受让方都要缴纳印花。 请问专家：N公司如果计划在2017年10月16日补交2010和2015年度的印花税，除了补交一次同样金额的印花税外，按规定电子收税系统是否会自动产生收取滞纳金？滞纳金的标准是不是按天计算？ 请指...

分类:专家答疑 时间:20171015

768. 企业所得税的预缴 [24%]

...lor=red>提出如下问题:请问2016年有较大亏损100万，2017年3季度有盈利20万，请问第3季度是否抵亏不缴？还要按20万预缴所得税？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：企...

分类:专家答疑 时间:20171122

769. 发票开的总名称，但是清单不是从开盘系统里面打印出来 [24%]

...于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)第二条规定：“销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。销售方开具发票时，通过...

分类:专家答疑 时间:20171201

770. 失控发票抵扣依据 [24%]

...，局长，省局货劳处。大家同情企业受冤，但此不符合（2017）46号文。坤畅15-16年欠税116万元，为不让国家受损，根据政策必须购买方企业20天内进项转出，没办法！我们已转出13.66万元。 2018/5/26日根据东薇老师讲，只要我...

分类:专家答疑 时间:20180526