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7761. 土地增值税的清算 [25%]

...公司是房地产企业，开发的项目有住宅、商铺、地下层，2012年底已基本完工并已全部交房。今年7月结转了开发成本，商铺记入固定资产，但土地增值税未清算。可9月有关部门提出我们的商铺部分存在违章扩建须拆除，当时扩建...

分类:专家答疑 时间:20131011

7762. 企业购买小轿车进项税抵扣 [25%]

...代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 财税[2013]37号 附件2：交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点有关事项的规定 二、原增值税纳税人[指按照《中华人民共和国增值税暂行条例》(以下称《增值税暂...

分类:专家答疑 时间:20131024

7763. 亏损帐务处理 [25%]

...加大成本，费用时有哪些风险？涉及哪些税种？ （2）若从个人哪里购沙子9月份分3次支付，共计支付一百多万，没有发票，帐怎么处理？发票提供不了时个人应该提供哪些证明资料？会涉及哪些税种？存在哪些风险？

分类:专家答疑 时间:20131107

7764. 职工岗位自学成才奖励费用 [25%]

...题专家解答如下:1、可以计入职工教育培训 2、关于印发《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》的通知 （财建【2006】第317号） 二、进一步明确企业职工教育培训的内容和要求 （一）企业职工教育培训...

分类:专家答疑 时间:20131122

7765. 个人所得税问题 [25%]

...问绩效年薪的个税是按照工资所得累进税率计算还是分红20%税率计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、分红是对股东而言的。 2、工资是可以在企业所得税税前扣除的。所谓从税...

分类:专家答疑 时间:20140121

7766. 老师您好，上一个问题我看到您的回复了 [25%]

...个问题我看到您的回复了，谢谢老师。还有一个问题就是2012年9月公司改制后，利润分配是借方数，但2012年我公司盈利2.7亿元，年终按2.7亿元计提了所得税，那是不也应该用2012年利润先弥补利润分配的亏损后再提所得税。烦请...

分类:专家答疑 时间:20140312

7767. 合作方式的税后利润分配 [25%]

...A司出土地，B司出资金，项目在A司名下开发，根据国税发2009年31号文，A司所得税汇算清缴时要将项目形成的利润并入当期纳税所得额统一申报所得税，那A司完税后，想与B司分配项目的利润，这个分配金额是A司的税后利润按合...

分类:专家答疑 时间:20140320

7768. 是否缴纳增值税 [25%]

...问题:我们是一家服务机构，不涉及增值税，今年出售2009年购买的固定资产是否缴纳增值税，如果缴纳是按照小规模纳税人3%征收率来计算的吗？即售价/1.03*2%来计算？出售废品款也要缴纳增值税吗？ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20140403

7769. 增值税、所得税 [25%]

提出如下问题:2013年9月签订的销售合同3000吨，2013年10月至2013年12月货发了2500吨，2014年1-2月发了500吨，2014年3月开具3000吨的发票，上述账务怎么处理？之间涉及哪些税收问题？另外，2014年以前销售发出的货...

分类:专家答疑 时间:20140418

7770. 我公司的劳务派遣合同合理吗？ [25%]

...想问，这个方式算签订的劳务派遣合同合理吗？ （2）这种合同需要缴纳印花税吗？ （3）签订这样的合同从企业所得税方面还应该注意些哪些？ (4) 我公司是小型微利企业，不算劳务派遣的人数为9人，劳务派遣...

分类:专家答疑 时间:20140505